Regulator Pajak Australia Ketahui Investasi Kripto Anda

Penggunaan Crypto semakin menjadi perhatian otoritas pajak di seluruh dunia dalam beberapa tahun terakhir. Semakin populernya cryptocurrency telah meningkatkan penggunaannya untuk transaksi dan investasi. Otoritas pajak ingin memastikan bahwa individu dan bisnis melaporkan dan membayar pajak dengan benar atas setiap keuntungan atau pendapatan yang diperoleh.

Cryptocurrency diperlakukan sebagai properti untuk keperluan pajak. Akibatnya, ini berarti bahwa transaksi yang melibatkan mata uang kripto tunduk pada pajak capital gain, sama seperti investasi lainnya. Ini termasuk membeli dan menjual cryptocurrency dan menggunakannya untuk membeli barang atau jasa.

Individu dan bisnis harus menyimpan catatan akurat tanggal dan nilai transaksi cryptocurrency untuk menghitung kewajiban pajak. Kegagalan untuk melaporkan transaksi mata uang kripto atau membayar pajak atas keuntungan dapat mengakibatkan penalti atau konsekuensi hukum lainnya. Apakah ini menimbulkan pertanyaan penting tentang kepemilikan kripto (Anda)?

Pihak Berwenang Melihat Crypto Andamata uang

Keuangan terdesentralisasi (Defi) protokol dan dompet hak asuh sendiri tidak berarti bahwa transaksi sepenuhnya tersembunyi dari otoritas pajak. Pajak berwenang dapat mengakses alat dan teknologi untuk melacak transaksi di jaringan blockchain publik. Menyukai Ethereum, biasa digunakan untuk Defi transaksi. 

Banyak otoritas pajak di seluruh dunia berinvestasi dalam alat analitik blockchain untuk membantu mereka mengidentifikasi dan melacak individu yang tidak melaporkan transaksi cryptocurrency mereka. Misalkan pengguna menukar mata uang kripto dengan mata uang fiat, yaitu mata uang yang dikeluarkan pemerintah seperti USD, EUR, atau GBP. Dalam hal ini, transaksi dapat dikenakan pelaporan Persyaratan di bawah peraturan anti pencucian uang (AML) dan kenali pelanggan Anda (KYC). 

Ini berarti bahwa pengguna crypto terikat untuk melaporkan transaksi tersebut Otoritas pajak, tergantung pada hukum di yurisdiksi tertentu. Ingat, semua aktivitas terkait transaksi crypto bersifat publik. Data on-chain menunjukkan aktivitas melalui transaksi yang tercatat di jaringan blockchain.

Menghubungkan Titik-titik

Disini, di rantai data mengacu pada informasi yang direkam di blockchain, buku besar publik dari semua transaksi di jaringan. Karena blockchain adalah catatan semua transaksi yang terdesentralisasi dan tidak dapat diubah, dimungkinkan untuk menggunakan algoritme pencocokan data untuk menganalisis dan menghubungkan berbagai informasi di blockchain, termasuk kepemilikan aset dan token digital.

Dalam beberapa kasus, pemilik alamat cryptocurrency dapat diidentifikasi menggunakan data on-chain ini. Berpotensi membahayakan privasi dan anonimitas individu tersebut. Oleh karena itu, pengguna harus menyadari sifat publik dari data on-chain dan mengambil langkah yang sesuai untuk melindungi privasi mereka. 

Pada umumnya, ini mungkin melibatkan penggunaan teknologi peningkatan privasi, seperti layanan pencampuran atau cryptocurrency yang berfokus pada privasi, atau mengambil langkah untuk mengaburkan jejak transaksi yang terkait dengan alamat mereka.

Sekarang pindah ke pertukaran terpusat, pengguna portal terkenal memanfaatkan untuk menjual, membeli, dan menyimpan cryptos. Sebagian besar pertukaran cryptocurrency terpusat (CEXs). Binance adalah subyek terhadap persyaratan peraturan. Dengan demikian, mereka berbagi catatan pelanggan dengan otoritas pajak atau lembaga pemerintah.

Di banyak yurisdiksi, pertukaran ini diklasifikasikan sebagai "Penyedia Layanan yang Ditunjuk" (DSP) dan harus mematuhi peraturan. Termasuk peraturan anti-money laundering (AML) dan know-your-customer (KYC).

Kebutuhan untuk Mematuhi Regulator

DSP harus mengumpulkan dan memelihara catatan rinci pelanggan, termasuk nama, alamat, dan dokumen identifikasi, sebagai bagian dari peraturan ini dan membaginya dengan otoritas pajak atau lembaga pemerintah berdasarkan permintaan. Kegagalan untuk mematuhi persyaratan ini dapat mengakibatkan hukuman atau tindakan hukum.

Ini sangat penting bagi individu dan bisnis menggunakan CEX harus mengetahui peraturan ini dan mematuhinya untuk menghindari potensi konsekuensi hukum atau keuangan. Meskipun pertukaran terdesentralisasi (DEX) mungkin tidak tunduk pada persyaratan peraturan yang sama seperti CEX, mereka tetap beroperasi di lingkungan hukum dan peraturan.

Konsekuensinya, mereka mungkin tunduk pada pengawasan tambahan atau persyaratan hukum. Sekali lagi, aturan dan regulasi dapat bervariasi di geografi yang beragam. Saat ini, fokusnya adalah pada Australia yang menyerupai a penting bagikan (25.60%) pengguna crypto di seluruh dunia.

Pertukaran mata uang kripto dan penyedia layanan yang ditunjuk (DSP) lainnya di Australia harus mematuhi peraturan AML/CTF. Dengan demikian berbagi informasi pelanggan dan catatan transaksi dengan Australian Taxation Office (ATO) dan otoritas regulasi terkait lainnya. 

Regulator Australia Mengambil alih

Kantor Perpajakan Australia (ATO) menerapkan program pencocokan data baru untuk Monitor transaksi mata uang kripto dan memastikan kepatuhan terhadap undang-undang perpajakan. Program tersebut memungkinkan ATO untuk mendapatkan data dari pertukaran mata uang kripto dan mencocokkannya dengan catatan pembayar pajak untuk mengidentifikasi ketidaksesuaian.

Di bawah undang-undang perpajakan Australia, transaksi mata uang kripto diperlakukan sebagai peristiwa kena pajak. Ini menyiratkan bahwa individu dan bisnis harus melaporkan keuntungan atau kerugian dari transaksi ini dalam pengembalian pajak mereka. ATO telah memperingatkan bahwa kegagalan untuk mematuhi peraturan ini dapat mengakibatkan hukuman dan tindakan hukum.

Pada dasarnya, program pencocokan data mengidentifikasi pembayar pajak yang mungkin kurang melaporkan atau gagal melaporkan pendapatan terkait cryptocurrency. ATO mengatakan akan menggunakan data yang diperoleh melalui program untuk melakukan kegiatan kepatuhan dan memberikan pendidikan dan dukungan kepada pembayar pajak yang membutuhkan bantuan untuk memenuhi kewajiban perpajakannya.

Asisten Komisaris Tim Loh, mengenai alat tersebut, ditegaskan: 

“Kami dapat mencocokkan data ini dengan individu yang bertransaksi dalam aset kripto, jadi jangan lupa sertakan keuntungan dan kerugian dalam pengembalian pajak Anda.”

Individu dan bisnis yang terlibat dalam transaksi mata uang kripto harus mengetahui kewajiban pajak mereka dan memastikan mereka menyimpan catatan transaksi yang akurat. ATO telah merekomendasikan agar pembayar pajak berkonsultasi dengan profesional pajak jika mereka membutuhkan bantuan untuk melaporkan pendapatan terkait cryptocurrency mereka.

Bayar Pajak Anda atau Hadapi Denda

Menerapkan program pencocokan data ATO merupakan langkah penting untuk memastikan bahwa transaksi mata uang kripto tunduk pada aturan pajak yang sama seperti transaksi keuangan lainnya dan bahwa individu dan bisnis dimintai pertanggungjawaban atas kewajiban pajak mereka.

Berbicara kepada BeInCrypto, perwakilan di CPA Australia mengatakan akuntan harus bertanya kepada klien tentang transaksi mata uang kripto sebagai bagian dari daftar waktu pajak mereka.

“Jika Anda tidak mengajukan pertanyaan, Anda mungkin tidak mendapatkan jawabannya karena banyak pembayar pajak melihat keuntungan dan kerugian crypto seperti menang dan kalah dalam taruhan, dan mereka tidak memikirkannya dalam konteks pajak penghasilan, jadi adalah kewajiban penasihat untuk pastikan mereka bertanya kepada klien dan memberi tahu mereka bahwa ada peninjauan yang sedang berlangsung dan mereka mungkin ingin mengungkapkannya secara sukarela sebelum Kantor Pajak datang mengetuk pintu mereka.”

Jika Anda memiliki kekhawatiran tentang implikasi pajak dari transaksi DeFi Anda, sebaiknya konsultasikan dengan profesional pajak yang berkualifikasi di yurisdiksi Anda.

Terlepas dari upaya ATO, masih ada kurangnya pemahaman dan kesadaran akan implikasi pajak dari transaksi mata uang kripto. Pada titik ini, banyak orang mungkin tidak menyadari bahwa mereka perlu membayar pajak atas keuntungan cryptocurrency mereka atau mungkin tidak yakin bagaimana melaporkan transaksi mereka ke ATO.

Oleh karena itu, sangat penting bagi individu dan bisnis yang terlibat dalam transaksi cryptocurrency untuk mencari nasihat pajak profesional untuk memastikan kepatuhan terhadap undang-undang perpajakan.

Secara keseluruhan, membayar pajak atas transaksi mata uang kripto sangat penting untuk mematuhi undang-undang pajak Australia. ATO memainkan peran penting dalam menegakkan kepatuhan pajak, dan individu serta bisnis harus memastikan bahwa mereka melaporkan transaksi mereka dengan benar.