2022 sangat sulit untuk pasar crypto. Sebuah laporan terbaru yang diterbitkan oleh platform layanan keamanan Immunefi menemukan bahwa industri crypto kehilangan total $3.9 miliar di 2022.
Kerugian yang merugikan seperti ini sering mengkhawatirkan investor crypto, namun mungkin ada lapisan perak di balik penurunan aset investor melaporkan crypto pada pajak mereka.
Lisa Greene-Lewis, seorang akuntan publik bersertifikat di TurboTax, mengatakan kepada Cointelegraph bahwa sementara investor crypto memperoleh keuntungan besar pada tahun 2021, ini berubah secara drastis pada tahun 2022. “Kami telah melihat musim dingin crypto terjadi, dan TurboTax ingin membantu investor mengatasi kerugian mereka, " dia berkata. Menurut Greene-Lewis, panen rugi pajak adalah gagasan paling penting untuk diingat ketika harus menghemat uang saat mengajukan pajak. Dia berkata:
“Dengan crypto, Anda dapat mengimbangi keuntungan dengan kerugian. Setiap sisa kerugian dapat dikompensasi hingga $3,000 terhadap pendapatan biasa seperti gaji. Kerugian yang melebihi $3,000 dapat dibawa ke tahun pajak berikutnya.”
Greene-Lewis menjelaskan bahwa saat investor baru dan muda memasuki pasar crypto, kesadaran seputar pemanenan kerugian pajak menjadi lebih kritis. Menurut menurut survei Pew Research Center yang dikutip dalam laporan tren pajak terbaru TurboTax, 16% orang Amerika telah berinvestasi, memperdagangkan, atau menggunakan mata uang kripto. Individu berusia antara 25 dan 34 tahun lebih cenderung memiliki transaksi penjualan cryptocurrency daripada kelompok usia lainnya. “Banyak dari orang-orang ini tidak menyadari adanya pemotongan pajak,” kata Greene-Lewis.
Sementara hari terakhir untuk penjualan rugi pajak untuk tahun 2022 berlalu pada 30 Desember, Greene-Lewis menegaskan kembali bahwa investor crypto masih dapat melakukan tindakan ini karena kerugian tersebut terus berlanjut.
Steven Lubka, wakil presiden Swan Global Wealth — Lengan layanan klien pribadi Swan Bitcoin — lebih lanjut memberi tahu Cointelegraph bahwa pemungutan pajak adalah pilihan bagus untuk Bitcoin (BTC) investor.
“Ini mungkin strategi pajak yang paling bisa ditindaklanjuti. Swan Global Wealth bekerja dengan klien swasta untuk memberikan wawasan pasar yang berharga, namun sebagian besar individu tidak mengetahui bahwa pemanenan kerugian pajak adalah sebuah pilihan,” katanya.
Baru-baru ini: Apa yang harus diingat oleh penjaja crypto saat musim pajak mendekat
Lubka lebih lanjut menunjukkan bahwa pemanenan kerugian pajak bermanfaat karena saat ini tidak ada "aturan penjualan cuci" yang diterapkan pada crypto, yang akan mencegah keringanan pajak jika investor membeli aset yang sama 30 hari kalender sebelum atau setelah penjualan. “Ini berarti bahwa investor crypto dapat menjual aset mereka dan kemudian langsung membelinya kembali sambil mengunci kerugian atas pajak mereka.” Meskipun ini menguntungkan, Lubka percaya bahwa proses ini kemungkinan besar akan berubah dalam waktu dekat.
Menyumbang untuk amal adalah cara lain bagi investor crypto untuk mengurangi penghasilan kena pajak mereka, yang dapat berupa a strategi yang baik selama pasar bullish. Alex Wilson, salah satu pendiri The Giving Block — platform donasi crypto — mengatakan kepada Cointelegraph bahwa menyumbangkan cryptocurrency adalah penghematan pajak karena memungkinkan investor menghindari pajak capital gain. Dia berkata:
Wilson berbagi bahwa The Giving Block telah melihat peningkatan jumlah donasi crypto selama setahun terakhir, terutama karena investor semakin sadar akan manfaatnya. “Saya berharap tahun ini menjadi besar untuk donasi karena crypto sudah meningkat,” katanya, menambahkan bahwa filantropi nonfungible token (NFT) mendapatkan momentum. “Blok Pemberian telah melihat hampir 30% dari donasinya berasal dari NFT.” Menurut Wilson, donasi NFT berfungsi sama dengan donasi kripto.
17.75037 ETH, $28,455.64~ hingga @Tokopedia
Sekitar 320,000 makanan disediakan sejauh ini.
— @jackbutcher (@jackbutcher) Januari 29, 2023
Rekening pensiun individu, atau IRA, adalah cara lain bagi investor crypto untuk mengurangi penghasilan kena pajak mereka. Mirip dengan 401(k), aset yang disimpan di IRA tradisional akan menjadi penangguhan pajak, artinya investor tidak perlu membayar pajak penghasilan sampai aset diambil.
Sementara baru-baru ini ada kontroversi seputar warga negara Amerika Serikat membeli aset digital menggunakan dana di IRA, Lubka mencatat bahwa opsi IRA yang berfokus pada crypto meningkat.
Misalnya, dia menjelaskan bahwa dalam beberapa minggu mendatang, Swan Bitcoin akan meluncurkan IRA Bitcoin dengan biaya rendah yang dapat diakses oleh semua pengguna platform. “IRA tradisional membebankan biaya yang sangat tinggi. Satu-satunya biaya tahunan dengan IRA Bitcoin Swan adalah 25%,” katanya. Produk semacam itu kemungkinan akan mendapatkan daya tarik dengan investor crypto, dengan survei Charles Schwab baru-baru ini menemukan bahwa banyak zoomer dan milenium akan melakukannya. ingin memiliki crypto sebagai bagian dari 401(k) mereka rencana pensiun.
Hal-hal yang perlu dipertimbangkan untuk bergerak maju
Meskipun tampaknya ada beberapa manfaat yang terkait dengan pelaporan cryptocurrency saat mengajukan pengembalian pajak, masih ada kurangnya kesadaran di antara banyak investor crypto. Sebagai gambaran, “Laporan Pajak Kripto Tahunan 2023” dari CoinLedger — perusahaan perangkat lunak pajak kripto dan NFT — ditemukan bahwa 31% investor yang disurvei tidak melaporkan crypto mereka pada pajak mereka, dengan setengahnya tidak melakukannya karena mereka tidak mendapat untung dan 18% bahkan tidak tahu crypto itu kena pajak.
David Kemmerer, salah satu pendiri dan CEO CoinLeder, mengatakan kepada Cointelegraph bahwa Internal Revenue Service dan lembaga pemerintah lainnya perlu memberikan panduan yang lebih baik untuk mengedukasi investor kripto tentang pajak. Misalnya, dia menunjukkan bahwa penting bagi pemegang crypto untuk memahami bagaimana RUU infrastruktur 2021 dapat terjadi berdampak pada pelaporan pajak crypto pemandangan.
Menurut laporan CoinLedger tahun 2023, tagihan infrastruktur tahun 2021 kemungkinan besar akan mengakibatkan “broker mata uang kripto” harus mengirim 1099-B — jenis khusus 1099 yang melaporkan keuntungan dan kerugian modal dari sekuritas atau properti — ke IRS untuk tahun pajak 2023. Sampai sekarang, aturan pelaporan pajak kripto merinci prosedur semacam itu telah tertunda karena IRS masih perlu mengembangkan definisi “broker crypto.”
Baru-baru ini: Bulan besar Bitcoin: Apakah institusi AS menang atas pedagang ritel Asia?
Pat White, CEO Bitwave — platform pajak, akuntansi, dan kepatuhan crypto — lebih lanjut memberi tahu Cointelegraph bahwa investor crypto harus khawatir bahwa IRS mungkin memberlakukan aturan perdagangan pencucian di masa mendatang. Namun, dia mencatat bahwa masih ada opsi untuk pemungutan pajak dalam kasus skenario ini. “Investor dapat menemukan cara untuk keluar dari posisi koin mereka ke aset yang berbeda. Misalnya, Bitcoin bisa menjadi Bitcoin terbungkus, yang bisa memenuhi aturan wash trading tapi juga akan menuai kerugian, ”jelasnya.
White lebih lanjut mengatakan bahwa individu menjalankan node Ethereum 2.0 secara teknis menerima hadiah setiap hari. Karena itu, dia mencatat bahwa pengguna ini harus mempertimbangkan apakah hadiah akan diakui sebagai pendapatan pada tahun 2022 atau tidak. Ini akan menjadi penting setelah peningkatan Shanghai memungkinkan penarikan dari mempertaruhkan Eter (ETH). Dia berkata:
“Garpu Shanghai pada akhirnya akan jatuh, dan orang-orang akan dapat menarik hadiah. Jika Anda melaporkan pajak dengan benar, Anda pasti ingin mengakuinya sebagai pendapatan. Namun, pengguna mungkin dapat membuat keputusan pajak yang menguntungkan bergantung pada kapan mereka ingin mengakui imbalan tersebut.”
Artikel ini tidak mengandung nasihat investasi atau rekomendasi untuk pelaporan pajak. Setiap langkah investasi dan perdagangan melibatkan risiko, dan pembaca harus melakukan penelitian sendiri saat membuat keputusan.
Sumber: https://cointelegraph.com/news/tax-strategies-allow-crypto-investors-to-offset-losses