88% pemberi kerja menawarkan Roth 401(k). Bagaimana cara mengambil keuntungan

Jajaran pemberi kerja yang menawarkan opsi tabungan Roth kepada investor 401(k) terus bertambah, memberi lebih banyak pekerja akses ke manfaat keuangannya yang unik.

Sekitar 88% dari rencana 401(k) memungkinkan karyawan untuk menabung di akun Roth pada tahun 2021, naik dari 86% pada tahun 2020 dan dari 49% pada tahun 2011, menurut Plan Sponsor Council of America. Grup perdagangan mensurvei lebih dari 550 pengusaha di berbagai ukuran.

Roth adalah jenis akun setelah pajak. Pekerja membayar pajak di muka atas kontribusi 401(k), tetapi pertumbuhan investasi dan penarikan akun saat pensiun bebas pajak. Ini berbeda dari penghematan sebelum pajak tradisional, di mana para pekerja mendapatkan keringanan pajak di muka tetapi membayar kemudian.

Roth pengambilan oleh karyawan telah berkembang juga. Hampir 28% pekerja yang berpartisipasi dalam rencana 401(k) memberikan kontribusi Roth pada tahun 2021, naik dari 18% pada tahun 2016, menurut PSCA. Sebagai perbandingan, 80% peserta memberikan kontribusi tradisional sebelum pajak. (Pekerja dapat memilih untuk menggunakan salah satu, atau keduanya.)

“Ini terus meningkat,” kata Hattie Greenan, direktur penelitian kelompok tersebut, sebelumnya tentang pertumbuhan Roth.

Kesadaran akan manfaat akun Roth telah berkembang dari waktu ke waktu di antara pemberi kerja dan karyawan, yang mungkin menekan bisnis untuk menambahkan opsi tersebut, kata Greenan.

Upaya pendidikan pengusaha tentang manfaat pajak Roth juga kemungkinan besar membantu, terutama di perusahaan kecil, di mana bagian dari 401(k) peserta yang menabung di akun Roth melonjak menjadi 51% pada tahun 2021 dari 42% pada tahun 2020, katanya.

Kesadaran publik tentang tabungan Roth mungkin semakin tumbuh tahun lalu sebagai anggota parlemen dari Partai Demokrat aturan yang ditimbang untuk mengendalikan penggunaan akun seperti tempat penampungan pajak untuk orang kaya. Sebuah ProPublica artikel menguraikan bagaimana miliarder seperti salah satu pendiri PayPal, Peter Thiel, menggunakan akun Roth mengumpulkan kekayaan yang sangat besar.

Pada akhirnya, pembatasan Roth itu untuk orang kaya — awalnya bagian dari Bangun Kembali Tindakan yang Lebih Baik, paket reformasi sosial dan pajak bernilai triliunan dolar — tidak berhasil masuk ke dalam undang-undang final Demokrat, Undang-Undang Pengurangan Inflasi, yang ditandatangani Presiden Biden menjadi undang-undang pada bulan Agustus.

Kongres sedang mempertimbangkan penyesuaian aturan Roth sebagai bagian dari undang-undang pensiun yang dikenal sebagai Secure 2.0. Satu langkah akan membutuhkan kontribusi pengejaran (untuk orang berusia 50 tahun atau lebih) untuk dibuat sebagai Roth. Ketentuan lain akan membiarkan peserta pilih opsi Roth untuk kontribusi pencocokan pemberi kerja.

Lebih dari Keuangan Pribadi:
Apa yang harus dipikirkan sebelum memutuskan untuk pensiun di negara bagian lain
Mitos rencana tabungan 529 ini membuat kuliah lebih mahal bagi keluarga
Bagaimana mengetahui apakah asuransi kecacatan tempat kerja Anda sudah cukup

Namun terlepas dari meningkatnya perhatian yang diberikan kepada Roth 401(k), ada banyak alasan mengapa pangsa keseluruhan investor 401(k) yang memberikan kontribusi Roth masih relatif rendah.

Secara otomatis mendaftarkan karyawan ke dalam rencana 401(k) telah menjadi populer — 59% dari rencana menggunakan apa yang disebut "pendaftaran otomatis" pada tahun 2021. Seringkali, perusahaan tidak menetapkan tabungan Roth sebagai opsi tabungan default, artinya karyawan yang terdaftar secara otomatis harus melakukannya secara proaktif mengalihkan alokasi mereka.

Selanjutnya, pemberi kerja yang cocok dengan penghematan 401 (k) melakukannya di ember penghematan sebelum pajak. Penerima yang lebih tinggi mungkin juga secara keliru berpikir ada batasan pendapatan untuk disumbangkan ke Roth 401 (k), seperti halnya dengan akun pensiun individu Roth.

Kontribusi Roth 401(k) masuk akal bagi investor yang mungkin di braket pajak yang lebih rendah sekarang daripada ketika mereka pensiun, menurut penasihat keuangan.

Itu karena mereka akan mengumpulkan telur sarang yang lebih besar dengan membayar pajak sekarang dengan tarif pajak yang lebih rendah.

Tidak mungkin untuk mengetahui berapa tarif pajak Anda atau situasi keuangan yang sebenarnya di masa pensiun, yang mungkin beberapa dekade ke depan. "Kamu benar-benar hanya membuat taruhan pajak," Ted Jenkin, perencana keuangan bersertifikat dan CEO oXYGen Financial, baru-baru ini mengatakan kepada CNBC.

Namun, ada beberapa prinsip panduan untuk Roth.

Misalnya, akun Roth umumnya masuk akal bagi kaum muda, terutama mereka yang baru memasuki dunia kerja, yang cenderung memiliki tahun-tahun dengan penghasilan tertinggi di depan mereka. Kontribusi tersebut dan setiap pertumbuhan investasi kemudian akan bebas pajak selama beberapa dekade. (Satu catatan penting: Pertumbuhan investasi hanya bebas pajak untuk penarikan setelah usia 59½, dan asalkan Anda memiliki akun Roth setidaknya selama lima tahun.)

Beberapa mungkin menghindari tabungan Roth karena mereka menganggap pengeluaran dan kelompok pajak mereka akan turun ketika mereka pensiun. Tapi itu tidak selalu terjadi, menurut penasihat keuangan.

Ada manfaat untuk akun Roth di luar penghematan pajak juga.

Misalnya, penabung yang menggulirkan uang Roth 401(k) mereka ke Roth IRA tidak perlu mengambil distribusi minimum yang disyaratkan. Hal yang sama tidak berlaku untuk akun pra-pajak tradisional; pensiunan harus menarik dana dari rekening sebelum pajak mereka mulai usia 72 tahun, bahkan jika mereka tidak membutuhkan uang tersebut. (Penabung dengan Roth 401(k) juga harus mengambil RMD.)

Tabungan Roth juga dapat membantu mengurangi premi tahunan untuk Medicare Bagian B, yang didasarkan pada penghasilan kena pajak. Karena penarikan Roth dianggap pendapatan bebas pajak, menarik uang secara strategis dari rekening Roth dapat mencegah penghasilan seseorang melompati ambang batas Medicare tertentu.

Beberapa penasihat merekomendasikan untuk mengalokasikan 401(k) penghematan baik sebelum pajak dan Roth, berapa pun usianya, sebagai strategi lindung nilai dan diversifikasi.