Semua Tentang Penyesuaian Inflasi Pajak IRS Untuk Tahun Pajak 2023

Takeaway kunci

• Minggu ini, penyesuaian inflasi pajak IRS untuk tahun pajak 2023 dirilis
• Pengumuman tersebut mencakup perubahan pengurangan standar 2023 dan kurung pajak IRS 2023
• IRS menyesuaikan sekitar 60 ketentuan pajak untuk inflasi setiap tahun untuk mencegah "bracket creep"
• Meskipun penyesuaian tidak akan berlaku hingga tahun pajak 2023 (diajukan pada tahun 2024), memahami perubahan ini sangat penting untuk strategi investasi Anda

2022 telah menjadi tahun yang menantang secara finansial bagi konsumen dan investor. Harga ... yah, semuanya, naik. Nilai ribuan saham dan mata uang kripto turun. Pasar real estat, yang mendukung portofolio beberapa investor, telah mulai mendingin karena suku bunga terus melonjak.

Tetapi pelapor pajak – termasuk investor – menerima beberapa kabar baik minggu ini: penyesuaian inflasi pajak IRS untuk tahun pajak 2023.

Pengumuman itu sendiri tidak terlalu mengejutkan – tarif pajak AS disesuaikan dengan inflasi setiap tahun. Namun, berkat inflasi yang sangat tinggi tahun ini, kenaikannya sangat besar sekitar 7% secara keseluruhan.

Benar, keringanan masih jauh, karena penyesuaian berlaku untuk pengembalian yang diajukan pada tahun 2024. Namun, konsumen dan investor (terutama mereka yang upahnya tidak mengikuti inflasi) dapat menikmati pemotongan pajak yang lebih kecil tahun depan.

Di antara ketentuan pajak 60-aneh yang diubah, yang paling luas jangkauannya termasuk pengurangan standar 2023 dan kurung pajak IRS. Investor juga memperoleh keuntungan dari kurung pajak keuntungan modal jangka panjang yang disesuaikan.

Kami akan menyoroti beberapa perubahan pajak yang paling penting di bawah ini, dan apa artinya bagi Anda.

Perubahan pada potongan standar 2023

Pengurangan standar adalah jumlah dolar standar (tidak diperinci) yang mengurangi jumlah pendapatan yang dikenakan pajak kepada Anda. Sebagian besar pelapor pajak dapat memilih untuk mengambil potongan standar kecuali jika Anda merinci potongan atau jatuh ke dalam keadaan khusus.

Untuk tahun pajak 2023, pengurangan standar meningkat menjadi:

• $13,850 untuk pelapor tunggal (meningkat $900)
• $20,800 untuk pelapor kepala rumah tangga (meningkat $1,400)
• $27,700 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama (meningkat sebesar $1,800)

Kurung pajak IRS 2023: perubahan pendapatan marjinal

Ketujuh tarif pajak tersebut tetap sama untuk tahun pajak 2023. Sebagai gantinya, IRS menyesuaikan nilai pendapatan di setiap braket untuk memberi pelapor lebih banyak ruang bernapas di tengah inflasi yang tinggi.

Untuk tahun pajak 2023, tarif pajak marjinal untuk setiap golongan pendapatan adalah:

Alternatif perubahan tarif pajak minimum

Tarif pajak minimum alternatif, atau AMT, adalah sistem pajak sekunder yang berlaku untuk individu berpenghasilan tinggi. AMT dibuat pada 1960-an untuk mencegah pembayar pajak yang lebih kaya menggunakan celah hukum untuk menghindari pajak pendapatan federal. Secara fungsional, AMT melarang beberapa pengurangan yang diizinkan dan menambahkan item kena pajak tambahan.

Berdasarkan AMT, wajib pajak diperbolehkan untuk mengecualikan sebagian dari penghasilannya dari perhitungan Penghasilan Kena Pajak Alternatif (AMTI). Ini mencegah pembayar pajak berpenghasilan rendah dan menengah agar tidak “terperangkap dalam jaring”.

Tetapi wajib pajak berpenghasilan tinggi diharuskan menghitung pajak mereka dua kali: sekali di bawah sistem reguler, dan sekali lagi di bawah AMTI. Kemudian, wajib pajak diharuskan membayar yang lebih tinggi dari keduanya.

Di bawah penyesuaian inflasi pajak IRS 2023, jumlah pembebasan AMT dimulai dari $81,300, atau $126,500 untuk pelapor bersama. Orang yang sudah menikah yang mengajukan secara terpisah akan melihat fase pengecualian di $63,250. Untuk perkebunan dan perwalian, batasnya adalah $28,400.

Perolehan perubahan kredit pajak penghasilan

Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh membantu pelapor berpenghasilan rendah hingga sedang tertentu mengurangi tagihan pajak mereka atau bahkan meningkatkan penghasilan mereka.

Untuk tahun pajak 2023, kredit pajak EITC berkisar dari $600 hingga $7,430 tergantung pada pendapatan dan ukuran keluarga Anda. Pendapatan penghentian total di bawah kredit pajak sekarang berada di:

• $17,640 untuk pelapor tanpa anak
• $46,560 untuk pelapor dengan satu anak
• $52,918 untuk pelapor dengan dua anak
• $56,838 untuk pelapor dengan tiga anak atau lebih

Grafik Dokumen prosedur pendapatan IRS berisi lebih banyak informasi tentang perubahan EITC untuk pendapatan, kategori, dan penghentian tertentu.

Tarif pajak capital gain

Pajak keuntungan modal jangka panjang diterapkan pada keuntungan yang diperoleh dari investasi atau real estat yang dijual setidaknya satu tahun setelah pembelian. Untuk tahun 2023, penyesuaian inflasi pajak IRS atas keuntungan modal jangka panjang adalah:

Tunjangan khusus

IRS juga meningkatkan sejumlah pengecualian khusus dan keadaan yang mungkin tidak berlaku untuk semua situasi. Namun, jika Anda jatuh ke dalam salah satu ember ini, rejeki nomplok pajak bisa sangat besar.

Di antara tunjangan tersebut, untuk tahun pajak 2023:

• Pengecualian tahunan untuk hadiah meningkat dari $16,000 menjadi $17,000
• Pengecualian pendapatan yang diperoleh asing meningkat dari $ 112,000 menjadi $ 120,000
• Kredit pajak maksimum untuk biaya adopsi yang memenuhi syarat meningkat dari $14,890 menjadi $15,950
• Pengecualian pajak real estat dasar untuk warisan meningkat dari $12,060,000 menjadi $12,920,000

Bagaimana kurung pajak IRS 2023 ini memengaruhi Anda

Penyesuaian inflasi tahunan pertama kali dikodifikasi di bawah pemerintahan Reagan; di tahun-tahun sebelumnya, kurung pajak harus disesuaikan secara manual untuk memperhitungkan inflasi yang tinggi – atau, lebih mungkin, tidak disesuaikan sama sekali.

Tujuan menyesuaikan tarif pajak untuk inflasi adalah untuk menangkis "bracket creep", yang terjadi ketika gaji yang disesuaikan dengan inflasi mendorong Anda ke braket pajak yang lebih tinggi dari waktu ke waktu.

Untuk orang Amerika yang gajinya mengikuti inflasi, Anda mungkin tidak melihat perbedaan yang sangat besar. Bahkan, jika Anda berada di puncak dua kurung, Anda mungkin masih bertemu dengan braket berikutnya, tergantung pada kenaikan upah Anda.

Tetapi bagi orang Amerika yang berada di tengah golongan pajak mereka, atau yang upahnya tidak mengikuti inflasi, penyesuaian pajak tahunan menghadirkan peluang penghematan potensial. Anda bahkan mungkin melihat kenaikan gaji Anda di tahun pajak 2023.

Misalnya, jika Anda memperoleh $175,000 sebelum pajak pada tahun 2022, tarif pajak tertinggi Anda adalah 32%. Namun, jika upah Anda tetap sama di tahun pajak 2023, tarif pajak teratas Anda akan turun menjadi 24%, yang merupakan penghematan besar-besaran.

Hal yang sama berlaku bagi investor yang akan menerima warisan besar atau berencana untuk menguangkan keuntungan modal jangka panjang pada tahun pajak 2023. Selain itu, wajib pajak berpenghasilan tinggi ingin melihat perubahan AMT untuk merencanakan tahun pajak mereka dengan tepat.

Perubahan braket pajak IRS hanyalah langkah terbaru yang diambil pemerintah untuk membantu pembayar pajak mengatasi kenaikan inflasi. Baru-baru ini, Administrasi Jaminan Sosial mengumumkan peningkatan manfaat 8.7% untuk tahun 2023 untuk mengurangi pukulan finansial tahun ini.

Jangan mengandalkan penyesuaian inflasi pajak IRS saja

Penyesuaian inflasi pajak IRS merupakan berita besar bagi konsumen dan investor. Namun, kenaikan 7% dalam nilai dolar yang diterapkan pada setiap kelompok pajak mungkin tidak cukup untuk mengatasi inflasi yang, di beberapa bidang ekonomi, melebihi 15-30%.

Untuk mengatasi dampak ini, kami di Q.ai (secara alami) merekomendasikan untuk berinvestasi untuk masa depan Anda. (Mungkin dengan Kit Inflasi yang didukung AI dirancang khusus untuk mengatasi harga yang lebih tinggi.) Meskipun Anda mungkin tidak melihat pengembalian yang mengalahkan inflasi tahun ini, atau bahkan berikutnya, sejarah telah menunjukkan berkali-kali bahwa portofolio yang terdiversifikasi dengan baik adalah kunci untuk menendang inflasi di belakang jangka panjang.

Unduh Q.ai hari ini untuk akses ke strategi investasi bertenaga AI. Saat Anda menyetor $100, kami akan menambahkan $50 tambahan ke akun Anda.