Mewarisi obligasi tabungan dapat memberi Anda rejeki nomplok yang tak terduga. Namun, ada satu pertanyaan penting untuk ditanyakan: Apakah saya harus membayar pajak atas obligasi tabungan yang diwariskan? Jawaban singkatnya adalah ya, Anda biasanya akan bertanggung jawab atas pajak yang terutang atas obligasi tabungan yang Anda warisi dari orang lain. Kabar baiknya adalah Anda mungkin bisa menangguhkan pajak atas obligasi tabungan yang diwariskan atau menghindarinya sama sekali dalam situasi tertentu.
A penasihat keuangan dapat membantu Anda mengoptimalkan rencana keuangan Anda untuk menurunkan kewajiban pajak Anda.
Bagaimana Obligasi Tabungan Dikenakan Pajak?
Obligasi tabungan mendapatkan bunga dan seperti investasi lainnya, bunga tersebut dikenakan pajak kepada pemegang obligasi. Umumnya, bunga tabungan obligasi tunduk pada:
Pajak penghasilan federal
Pajak federal, hadiah dan cukai
Pajak kekayaan negara dan/atau warisan
Pajak penghasilan negara bagian dan lokal tidak dinilai berdasarkan bunga obligasi tabungan, jadi itu adalah satu potongan pajak kecil yang bisa Anda manfaatkan.
Pembeli obligasi asli dapat melaporkan bunga yang diperoleh pada tahun saat obligasi tersebut diterima atau setiap tahun saat diperolehnya. Namun, jika Anda mewarisi obligasi tabungan, aturannya bekerja sedikit berbeda.
Kapan Saya Harus Membayar Pajak atas Obligasi Tabungan yang Diwariskan?
Jika Anda mewarisi obligasi tabungan, ada beberapa hal penting yang perlu diketahui untuk menentukan kewajiban pajak Anda. Secara khusus, Anda ingin mengetahui:
Berapa nilai obligasi?
Apakah bunga masih diperoleh
Ketika obligasi akan jatuh tempo jika masih menghasilkan bunga
Apakah ada pajak penghasilan yang telah dibayarkan untuk pendapatan bunga?
Setelah Anda mengetahui detail tersebut, Anda kemudian dapat memutuskan apa yang harus dilakukan dengan obligasi tersebut. Opsi pertama adalah menguangkannya; yang kedua adalah agar obligasi diterbitkan kembali atas nama Anda sendiri.
Jika obligasi warisan telah jatuh tempo dan tidak lagi menghasilkan bunga, menguangkannya bisa menjadi pilihan yang tepat. Namun, jika obligasi tersebut belum jatuh tempo dan masih menghasilkan bunga, Anda mungkin ingin menerbitkannya kembali atas nama Anda.
Pada saat itu, akan sangat membantu untuk mengetahui apakah ada pajak yang telah dibayarkan untuk pendapatan bunga obligasi. Jika pemilik obligasi asli menangguhkan pelaporan bunga, maka Anda akan siap untuk semua bunga yang terakumulasi sejauh ini.
Pelaporan Pajak atas Obligasi Warisan
Apa yang Anda lakukan dengan obligasi warisan dapat menentukan bagaimana pengaruhnya terhadap kewajiban pajak Anda. Sekali lagi, Anda dapat mencairkan obligasi atau menerbitkannya kembali.
Inilah bagaimana konsekuensi pajak mungkin terjadi dalam tiga skenario berbeda:
Anda mencairkan obligasi yang jatuh tempo dan membayar pajak penghasilan atas semua bunga yang terakumulasi selama masa hidup pemegang obligasi asli.
Anda menerbitkan kembali obligasi atas nama Anda dan membayar pajak terutang atas bunga yang terakumulasi saat pemegang obligasi asli masih hidup. Ke depannya, Anda dapat melaporkan pendapatan bunga setiap tahun atau menunda pelaporan hingga obligasi jatuh tempo.
Anda melaporkan bunga yang terakumulasi pada obligasi selama masa hidup pemegang obligasi pada pengembalian pajak final mereka. Perkebunan akan bertanggung jawab untuk membayar pajak yang terutang dan selanjutnya, Anda akan berutang pajak atas bunga apa pun yang terus bertambah pada obligasi yang diterbitkan kembali.
Memiliki perkebunan membayar pajak dapat mengurangi beban pajak pribadi Anda. Perkebunan juga dapat mengurangi pajak federal yang dihasilkan dari bunga obligasi.
Namun, jika obligasi warisan dibagi di antara beberapa penerima manfaat, Anda mungkin perlu mendapatkan persetujuan semua orang agar perkebunan membayar pajak. Berbicara dengan penasihat keuangan atau pengacara perencanaan perumahan dapat membantu Anda menentukan tindakan terbaik yang harus diambil ketika obligasi warisan dibagikan.
Jika Anda memutuskan untuk menerbitkan kembali obligasi dan menunda pembayaran pajak penghasilan atas pendapatan bunga, ada baiknya untuk menyimpan catatan kertas yang mendokumentasikan bunga yang telah dibayarkan. Itu dapat membantu Anda menghindari masalah pelaporan pajak. Ini juga membantu jika Anda berencana untuk memberikan obligasi warisan itu kepada penerima manfaat Anda sendiri suatu hari nanti dan tidak ingin menambah kewajiban pajak mereka.
Apakah Saya Harus Membayar Pajak atas Obligasi Tabungan Warisan untuk Kuliah?
Itu mungkin untuk hindari membayar pajak atas obligasi tabungan yang diwariskan jika Anda memenuhi syarat untuk pengecualian pendidikan. Pengecualian itu memungkinkan Anda untuk menghindari pajak atas pendapatan bunga dari obligasi jika Anda:
Mewarisi Seri EE atau Obligasi tabungan seri I dikeluarkan setelah 1989
Uangkan obligasi dan gunakan untuk biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat di institusi yang memenuhi syarat untuk Anda sendiri, pasangan Anda, atau tanggungan Anda
Jadi, misalnya, jika anak tertua Anda akan pergi ke perguruan tinggi dan Anda mewarisi obligasi tabungan dari orang tua Anda, Anda dapat mencairkannya dan menggunakan uang itu untuk membayar biaya pendidikan. Biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat termasuk hal-hal seperti uang sekolah, biaya, perlengkapan dan peralatan yang diperlukan dan kamar dan makan untuk siswa yang terdaftar setidaknya setengah waktu.
Menggunakan obligasi tabungan yang diwarisi untuk membayar kuliah dapat menghemat uang Anda untuk pajak, tetapi penting untuk memastikan Anda mengikuti aturan IRS agar memenuhi syarat untuk pengecualian. Sekali lagi, Anda mungkin ingin berkonsultasi dengan penasihat keuangan atau berbicara dengan ahli perencanaan pajak untuk memastikan Anda tidak akan dikenakan kewajiban pajak jika Anda berencana untuk menguangkan obligasi untuk kuliah.
Dapatkah saya melakukan Roll Over Savings Bonds ke Rekening Tabungan Pendidikan?
Apa yang terjadi jika anak Anda belum memasuki usia kuliah? Dalam hal ini, Anda dapat menebus obligasi dengan uang tunai, lalu menyetor uang ke a 529 rekening tabungan kuliah atau Coverdell Education Savings Account (ESA).
Kedua akun memungkinkan penghematan yang diuntungkan pajak. Anda dapat menyumbangkan uang dan membiarkannya tumbuh atas dasar penangguhan pajak. Ketika Anda menarik uang untuk membayar biaya pendidikan yang memenuhi syarat, penarikan tersebut bebas pajak. Meskipun pemerintah federal tidak menawarkan kredit pajak atau pengurangan untuk kontribusi pada 529 rencana, beberapa negara bagian melakukannya yang mungkin memberikan potongan pajak tambahan.
Di antara keduanya, 529 rekening tabungan perguruan tinggi biasanya lebih disukai karena Anda dapat berkontribusi hingga batas pengecualian pajak hadiah tahunan, yang di atas $2,000 yang boleh Anda simpan di akun Coverdell setiap tahun. Selain itu, akun Coverdell mengharuskan Anda untuk berhenti memberikan kontribusi setelah siswa berusia 18 tahun dan menarik semua kontribusi sebelum usia 30 tahun untuk menghindari denda pajak 50%.
Dengan paket 529, Anda dapat menabung untuk kuliah dan menarik uang sesuai kebutuhan saat anak Anda siap untuk pergi ke sekolah. Jika mereka memutuskan untuk tidak kuliah, Anda dapat menyerahkan uang itu ke tanggungan lain yang memenuhi syarat. Tidak ada denda pajak kecuali Anda menarik dana rencana 529 untuk sesuatu selain biaya pendidikan.
Intinya
Mewarisi obligasi tabungan dapat menambahkan beberapa kerutan pada rencana pajak Anda jika Anda tidak siap. Memahami konsekuensi pajak potensial dan pilihan Anda untuk menghindari pajak penghasilan dapat membantu Anda memanfaatkan obligasi warisan sebaik-baiknya.
Tip Perencanaan Pajak
Pertimbangkan untuk berbicara dengan Anda penasihat keuangan tentang implikasi pajak dari obligasi warisan jika Anda mengantisipasi menjadi penerima manfaat dari harta milik orang lain. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai pasangan penasihat Anda tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.
Jika Anda memutuskan untuk mencairkan obligasi tabungan warisan, akan sangat membantu jika Anda memikirkan bagaimana Anda akan menggunakan uang itu. Misalnya, apakah Anda akan menyimpannya, menginvestasikannya untuk pertumbuhan di masa depan, atau membelanjakannya? Menggunakannya untuk membeli obligasi tabungan baru atau menyetorkannya ke rekening tabungan hasil tinggi dapat membantu Anda untuk terus mendapatkan bunga atas uang itu. Tetapi Anda mungkin mendapatkan tingkat pengembalian yang lebih tinggi dengan menginvestasikannya ke pasar. Jika itu adalah tujuan penting, Anda mungkin mempertimbangkan membuka akun pialang online atau Individual Retirement Account (IRA) untuk terus meningkatkan kekayaan Anda.
Kredit foto: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Pos Apakah Saya Harus Membayar Pajak atas Obligasi Tabungan yang Diwariskan? muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html