Jika Anda tidak membutuhkan distribusi minimum yang diperlukan (RMD) dari Anda IRA tradisional untuk biaya hidup, dapatkah diinvestasikan kembali dalam Roth IRA? Ya, bisa—dengan asumsi Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan Roth berdasarkan penghasilan Anda.
Ini karena uang untuk mendanai IRA Anda dapat berasal dari kumpulan uang tunai apa pun yang Anda miliki. Namun, Anda tetap perlu memperhatikan batasan kontribusi dan persyaratan pendapatan yang diperoleh.
Pengambilan Kunci
- Jika Anda tidak membutuhkan semua uang dari distribusi minimum yang diperlukan IRA Anda, Anda mungkin dapat menginvestasikannya di Roth IRA.
- Untuk tahun pajak 2021 dan 2022, Anda dapat menyumbangkan total gabungan sebesar $6,000 ($7,000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih) ke IRA Anda.
- Anda harus mendapatkan kompensasi yang cukup untuk tahun itu untuk menutupi kontribusi Roth.
- Anda harus memenuhi syarat untuk mendapatkan Roth IRA sejak awal, berdasarkan batas pendapatan yang ditetapkan oleh Internal Revenue Service (IRS).
Cara Kerja Distribusi Minimum yang Diperlukan
Dengan IRA tradisional, kontribusi atau setoran dilakukan dengan dolar sebelum pajak, yang berarti Anda mendapatkan pengurangan pajak untuk kontribusi tersebut pada tahun pajak yang Anda buat. Sebagai gantinya, kamu membayar pajak penghasilan atas distribusi jumlah ketika Anda menarik uang di masa pensiun. Pada usia 72, Anda harus mulai mengambil distribusi minimum tahunan (RMD), dihitung berdasarkan jumlah total yang disimpan di semua IRA tradisional Anda.
Sebaliknya, kontribusi Roth IRA dibuat dengan dolar setelah pajak. Jadi, sementara Anda tidak mendapatkan keringanan pajak di muka, Anda bisa menarik uang bebas pajak di masa pensiun. Juga, tidak ada RMD dengan Roths selama masa hidup pemiliknya, menjadikannya kendaraan transfer kekayaan yang ideal.
Menginvestasikan RMD ke Roth IRA
Untuk tahun pajak 2021 dan 2022, batas kontribusi tahunan adalah $7,000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Batas itu adalah total untuk semua IRA Anda, termasuk IRA tradisional dan Roth.
Grafik Internal Revenue Service (IRS) mengharuskan Anda memiliki cukup memperoleh penghasilan untuk menutupi kontribusi Roth IRA Anda untuk tahun ini—tetapi sumber sebenarnya dari kontribusi Anda tidak harus langsung dari gaji Anda. Jadi, jika RMD Anda kurang dari $7,000, Anda dapat menyetor semua uang ke dalam Roth IRA Anda. Namun, jika Anda menyumbang $4,000 ke IRA lain di tahun yang sama, Anda dapat menempatkan hanya $3,000 dari RMD Anda ke dalam Roth IRA.
Ada juga Aturan kontribusi Roth IRA berdasarkan penghasilan Anda dan status pelaporan pajak. Jika Anda pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) berada dalam kisaran fase-out Roth IRA, Anda dapat memberikan kontribusi yang dikurangi. Anda tidak dapat berkontribusi sama sekali jika MAGI Anda melebihi batas atas untuk Anda status pengarsipan. Berikut ikhtisar untuk tahun pajak 2021 dan 2022:
| Batas Pendapatan Roth IRA | |||
|---|---|---|---|
| Status Pengarsipan | MAGI 2021 | MAGI 2022 | Batas Kontribusi |
| Pengajuan menikah bersama atau janda yang memenuhi syarat (er) | Kurang dari $ 198,000 | Kurang dari $ 204,000 | $ 6,000 ($ 7,000 jika usia 50+) |
| $ 198,000 sampai $ 207,999 | $ 204,000 sampai $ 213,999 | Jumlah yang dikurangi | |
| $ 208,000 atau lebih | $ 214,000 atau lebih | Nol | |
| Lajang, kepala rumah tangga, atau menikah secara terpisah (dan Anda tidak tinggal dengan pasangan Anda setiap saat sepanjang tahun) | Kurang dari $ 125,000 | Kurang dari $ 129,000 | $ 6,000 ($ 7,000 jika usia 50+) |
| $ 125,000 sampai $ 139,999 | $ 129,000 sampai $ 143,999 | Mulailah secara bertahap | |
| $ 140,000 atau lebih | $ 144,000 atau lebih | Tidak memenuhi syarat untuk Roth IRA langsung | |
| Menikah mengajukan secara terpisah (dan Anda tinggal dengan pasangan Anda setiap saat sepanjang tahun) | Kurang dari $ 10,000 | Kurang dari $ 10,000 | Jumlah yang dikurangi |
| $ 10,000 atau lebih | $10,000 | Nol | |
Menghindari Distribusi Minimum yang Diperlukan
Ada opsi untuk mengubah IRA tradisional Anda menjadi Roth IRA—sebuah langkah yang disebut a Konversi Roth IRA. Karena Roth IRA tidak memiliki distribusi minimum yang diperlukan, Anda tidak lagi diharuskan untuk melakukan penarikan tahunan setelah dana berada di Roth.
Ingat, Roths tidak memiliki potongan pajak di muka untuk kontribusi awal, tetapi penarikan yang memenuhi syarat di masa pensiun bebas pajak, dan tidak ada RMD selama masa hidup pemilik.
Ingat, Roths tidak memiliki potongan pajak di muka untuk kontribusi awal, tetapi penarikan yang memenuhi syarat di masa pensiun bebas pajak, dan tidak ada RMD selama masa hidup pemilik.
Namun, konversi Roth IRA adalah peristiwa kena pajak—dan tagihan pajak bisa sangat besar. Karena Anda menerima pengurangan pajak atas kontribusi ke IRA tradisional Anda, Anda harus membayar pajak tangguhan tersebut atas dana yang dikonversi.
Sebaiknya tanyakan kepada profesional pajak untuk menentukan apakah konversi akan masuk akal secara finansial bagi Anda, karena ada faktor lain yang perlu dipertimbangkan selain masalah RMD. Misalnya, mengonversi uang dari IRA tradisional ke Roth juga dapat mendorong Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi, yang berarti tarif pajak marjinal bisa lebih tinggi untuk tahun itu.
Jika Anda memutuskan untuk mengonversi ke Roth IRA, ingatlah untuk mengambil RMD dari IRA tradisional untuk terakhir kalinya untuk tahun konversi. Itu perlu karena IRA tradisional masih ada selama tahun itu.
Apa Batas Waktu untuk Berkontribusi pada Roth IRA?
Batas waktu untuk berkontribusi pada Roth atau IRA tradisional umumnya sama dengan batas waktu pengajuan pajak penghasilan. Anda punya waktu sampai 18 April 2022 (19 April di Maine dan Massachusetts), untuk memberikan kontribusi IRA 2021. Jika Anda ingin memberikan kontribusi IRA tahun sebelumnya, tentukan tahun untuk memastikan penyedia IRA Anda menerapkan kontribusi pada tahun yang dimaksud.
Berapa Banyak Saya Dapat Berkontribusi pada Roth IRA?
Batas kontribusi IRA untuk tahun pajak 2021 dan 2022 adalah $6,000—$7,000 jika Anda berusia minimal 50 tahun. Untuk berkontribusi pada Roth IRA, Anda harus memiliki pendapatan yang cukup untuk tahun tersebut untuk menutupi kontribusi, dan pendapatan kotor Anda yang telah disesuaikan tidak boleh melebihi batas yang ditetapkan oleh IRS.
Haruskah Saya Mengubah IRA Tradisional Saya menjadi Roth IRA?
Mungkin. SEBUAH Konversi Roth IRA dapat masuk akal secara finansial jika Anda berharap berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di masa pensiun daripada sekarang, dan Anda ingin menyelesaikan pajak. Konversi Roth mungkin juga merupakan ide yang baik jika Anda ingin menghindari distribusi minimum yang diperlukan, memungkinkan akun untuk terus tumbuh bebas pajak untuk ahli waris Anda. Waktu terbaik untuk melakukan konversi Roth IRA adalah ketika penghasilan Anda sangat rendah dan/atau Roth Anda telah kehilangan nilai yang cukup besar karena penurunan pasar.
The Bottom Line
Roth IRA tidak memiliki RMD selama masa hidup pemilik akun. Jadi, jika Anda tidak membutuhkan uang itu, Anda dapat meninggalkan Roth Anda sendiri untuk terus tumbuh bebas pajak untuk ahli waris Anda. IRA tradisional tidak memiliki fleksibilitas yang sama, dan Anda harus mulai menggunakan RMD tersebut pada usia 72—apakah Anda menginginkan uangnya atau tidak.
Namun, selama Anda memiliki pendapatan yang cukup untuk tahun itu untuk menutupi kontribusi — dan Anda tidak melebihi batas pendapatan — Anda dapat menyetor RMD IRA tradisional Anda ke Roth Anda. Ini bisa menjadi cara cerdas untuk meningkatkan Roth IRA Anda sambil mengikuti aturan RMD untuk IRA tradisional Anda.
Sumber: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo