Keuntungan modal mungkin telah memicu lebih banyak pajak individu untuk tahun 2021

Beberapa investor mungkin bergulat dengan keuntungan modal yang lebih tinggi dari perkiraan untuk tahun 2021 dan kerugian pada tahun 2022. Tetapi para ahli mengatakan peluang perencanaan pajak dapat melunakkan pukulan tersebut.

Individu membayar pajak secara signifikan lebih banyak musim ini, dan lonjakan capital gain pada tahun 2021 mungkin harus disalahkan, menurut analisis dari Model Anggaran Penn Wharton.

Disesuaikan dengan inflasi, pelapor membayar lebih dari $500 miliar pada April 2022, dibandingkan dengan $300 miliar di tahun-tahun sebelum pandemi, berdasarkan data dari Departemen Keuangan AS, laporan tersebut menunjukkan. Pembayaran turun di bawah $250 miliar pada Mei 2021.

Lebih dari Keuangan Pribadi:
Peminjam gelisah karena Biden mempertimbangkan tindakan atas pengampunan pinjaman siswa
Masih kehilangan pengembalian pajak Anda? Anda akan segera menerima bunga 5%
Mengapa 2022 merupakan waktu yang berbahaya untuk pensiun — dan apa yang dapat Anda lakukan untuk mengatasinya

Pembayaran ini mencerminkan pajak yang tidak dipotong dari gaji — yang sering kali mencakup keuntungan modal, dividen, dan bunga — bersama dengan retribusi yang dibayarkan oleh apa yang disebut bisnis pass-through, dengan keuntungan mengalir ke pengembalian pajak individu pemilik.  

“Ini peningkatan yang mencolok,” kata Alex Arnon, direktur asosiasi analisis kebijakan untuk Model Anggaran Penn Wharton, yang mengerjakan analisis tersebut.

Perbendaharaan di bulan Mei melaporkan surplus $308 miliar untuk April, rekor bulanan, dengan penerimaan mencapai $864 miliar, yang lebih dari dua kali lipat jumlah tahun sebelumnya. 

Ada defisit $226 miliar untuk April 2021, dengan penerimaan yang lebih rendah karena tenggat waktu pajak yang diperpanjang satu bulan.  

Terlebih lagi, investor dengan reksa dana di rekening kena pajak mungkin telah melihat lebih besar dari yang diharapkan distribusi akhir tahun.

Analisis Wharton juga menyoroti volume perdagangan yang lebih tinggi selama beberapa tahun terakhir, yang mungkin telah berkontribusi pada keuntungan modal yang lebih tinggi pada tahun 2021.

Setelah kenaikan yang melonjak pada tahun 2021 dan volatilitas pada tahun 2022, beberapa penasihat mungkin menimbang peluang pajak.

“Keuntungan pajak tahun lalu brutal,” kata perencana keuangan bersertifikat Karl Frank, presiden A&I Financial Services di Englewood, Colorado. “Ketika Anda memasangkannya dengan kerugian tahun ini, investor mendapat pukulan ganda.”

Salah satu opsi yang perlu dipertimbangkan adalah menjual aset yang hilang untuk mengimbangi keuntungan di masa depan, yang dikenal sebagai pemanenan rugi pajak. Jika kerugian melebihi keuntungan untuk tahun ini, Anda dapat menggunakan hingga $3,000 untuk mengurangi pajak penghasilan reguler.

Untuk akun kena pajak, periksa berapa banyak aset pendapatan yang dihasilkan sebelum melakukan pembelian. Umumnya, dana yang diperdagangkan di bursa cenderung lebih efisien pajak daripada reksa dana yang dikelola secara aktif, kata Frank.

Tentu saja, lokasi aset juga penting, karena akun yang ditangguhkan pajak dan bebas pajak melindungi investor dari keuntungan modal tahun berjalan.

Namun, "jangan biarkan ekor pajak mengibaskan anjing investasi," Frank memperingatkan. Penting untuk mempertimbangkan rencana keuangan lengkap Anda saat memilih aset dan akun.