Petugas Pajak yang Terhormat: Saya baru saja mulai menyewakan rumah saya di Airbnb. Potongan pajak penghasilan apa yang dapat saya klaim atas properti ini?

Saya memiliki riset pemasaran LLC sendiri selama sekitar 25 tahun, jadi saya tahu banyak — tidak hanya dengan menyewakan rumah saya. Adakah yang bisa menghitung sebagian hipotek sebagai pengurang? Bagaimana dengan utilitas dan kabel? Saya akan berpikir begitu.

Perjalanan & Pajak

Perjalanan & Pajak yang terhormat,

Pertanyaan Anda tentang persimpangan keramahtamahan dan peraturan memiliki kalimat ini dari The Eagles "Hotel California” mengalir di kepala saya: “Anda dapat memeriksa kapan pun Anda suka, tetapi Anda tidak akan pernah bisa pergi.” Anda tidak akan pernah bisa meninggalkan peraturan pajak.

Selalu ada pertanyaan pajak yang harus dijawab, dan bisnis Airbnb Anda yang sedang berkembang tidak terkecuali. Anda dapat melakukan pemotongan pendapatan sewa dalam keadaan tertentu, asalkan Anda tahu apa yang harus diklaim, berapa banyak yang harus diklaim dan kapan tidak diklaim.

Layanan Pendapatan Internal mengatakan pemilik sewa dapat mengurangi bunga hipotek, pajak properti, biaya operasional, penyusutan, dan perbaikan. Biaya "perbaikan" tidak dapat dikurangkan - meskipun beberapa atau semua perbaikan dapat dipulihkan melalui penyusutan.

"IRS mengatakan pemilik persewaan dapat mengurangi bunga hipotek, pajak properti, biaya operasional, depresiasi, dan perbaikan. "

Sebuah Airbnb
ABNB,
+ 0.15%
juru bicara menunjuk tautan di perusahaan's situs, yang mencakup penjelasan EY pada topik kewajiban pajak tuan rumah. Juga hitung utilitas (seperti gas, listrik, TV dan internet), layanan kebersihan, iklan sebagai beberapa biaya yang dapat dikurangkan, kata dokumen itu.

Tautan Airbnb mengatakan akan menjadi langkah yang baik untuk memeriksa dengan profesional pajak untuk lebih spesifik karena ada "banyak aturan khusus di bidang ini".

June Toth, anggota pengelola zbt Certified Public Accounting & Consulting di Edison, NJ, berbasis di dekat pegunungan dan pantai dan, karenanya, secara teratur menerima pertanyaan klien tentang pendapatan sewa. Pengurangan pajak Anda bisa jatuh tergantung pada pengaturan hidup Anda sendiri.

Jika Anda menyewa tempat di mana Anda juga tinggal - yang secara kering disebut "unit tempat tinggal" - akan ada batasan untuk biaya sewa yang dapat dikurangkan, kata IRS. Agen pajak mengatakan akan menganggap Anda menggunakan properti sebagai tempat tinggal pribadi daripada sewa jika Anda menggunakannya selama 14 hari atau "10% dari total hari Anda menyewakannya kepada orang lain dengan harga sewa yang wajar".

“Jika penggunaan pribadi tidak melebihi ambang batas ini, maka properti tersebut dianggap sebagai properti sewaan” dan potongan dapat mengikuti, kata Toth.

Dengan kata lain: Jika Anda menyewakan properti Anda selama 14 hari ke bawah, Anda tidak perlu melaporkan pendapatan sewa, kata Toth. Tapi itu berarti Anda juga tidak bisa mengurangi biaya yang berhubungan dengan sewa, tambahnya.

Anggaplah Anda menyewa tempat ini selama 15 hari atau lebih. Anda terdengar serius. Anda telah membuat LLC. Anda harus melaporkan pendapatan sewa Jadwal E dan pisahkan potongan Anda antara pengeluaran terkait rumah pribadi dan biaya terkait sewa.

Jadi bagaimana Anda membaginya? IRS mengatakan, “Biasanya Anda harus membagi total pengeluaran Anda antara penggunaan sewa dan penggunaan pribadi berdasarkan jumlah hari yang digunakan untuk setiap tujuan.”

Itu berarti menghitung biaya yang memenuhi syarat, kata Toth. Hitung hari ketika tempat itu benar-benar disewakan, ditambah hari Anda memilikinya untuk penggunaan pribadi.

Sisi sewa dari pengeluaran ini dapat dikurangkan dari pendapatan sewa Anda. Bunga hipotek dan pajak properti adalah yang pertama diterapkan, kata Toth. Biaya operasional dan penyusutan sewa diterapkan selanjutnya, katanya. Setiap kerugian bersih dibawa ke tahun-tahun mendatang, katanya.

Akhirnya, catatan pendukung tidak harus dimasukkan dalam pengembalian pajak, jelas EY tersebut. Tetapi orang harus menyimpan catatan mereka - bahkan mereka yang tidak harus melaporkan pendapatan sewa karena pengecualian 14 hari - jika petugas pajak datang mengetuk.

Ini termasuk kuitansi biaya dan perbaikan yang dapat dikurangkan, log hari ketika properti disewa atau digunakan secara pribadi, bukti iklan dan banyak lagi.

Milik mereka akan mencari catatan jika Anda dipilih untuk audit. Jika Anda memiliki dokumen yang siap untuk membuktikan pengeluaran dan pemotongan Anda, semakin cepat Anda menyelesaikan audit.

Mengutip The Eagles lagi, menyelesaikan proses itu dianggap sebagai “perasaan mudah damai.” Saya berharap itu untuk Anda.

Punya pertanyaan pajak? Kirimkan pesan kepada saya di: [email dilindungi]

Terima kasih sudah membaca. Saya ingin membantu Anda berpikir lebih luas tentang masalah yang memengaruhi pajak Anda. Saya tidak menawarkan nasihat pajak, hanya upaya untuk melihat apa arti pusaran aturan pajak dan kondisi ekonomi bagi dompet Anda.

Saya di sini untuk pembaca yang menghadapi pajak mereka dengan sikap pasrah. Anda tidak begitu tertarik pada pajak, saya mengerti. Aku pernah menjadi orang itu. Di bawah jargon, pikirkan pajak Anda seperti labirin — dengan uang di akhir. Atau jebakan yang harus Anda hindari.