Petugas Pajak yang Terhormat: 'Saya telah mengumpulkan banyak sampah.' Saya berencana menghasilkan $6,000 dengan menjual barang di eBay. Bisakah saya memasukkannya ke dalam IRA daripada membayar pajak penghasilan?

Apakah mungkin untuk menggunakan angka pendapatan pada 1099, katakanlah $6,000, dan menyumbangkan jumlah ini ke IRA daripada mengklaim keuntungan kecil dan membayar pajak? Tentu saja, saya akan mendapatkan $6,000 untuk disimpan di IRA dan mendapatkan penangguhan pajak.

Bertekad untuk mendeklarasikan

Determinasi yang terhormat,

Yang ingin Anda lakukan hanyalah membersihkan rumah Anda dan melakukan langkah hemat pajak dengan uang Anda.

Yang ingin saya lakukan adalah memberi Anda jawaban yang bersih. Tapi aku tidak bisa.

Pertanyaan Anda menyentuh topik hangat dan pertanyaan terbuka tentang formulir pajak dan kewajiban pajak apa yang akan dihadapi usaha kecil dan kemungkinan banyak orang biasa selama musim pajak yang mendekat.

Dalam tumpukan dokumennya, Internal Revenue Service memiliki Formulir 1099-K. Ini adalah formulir yang dihasilkan oleh platform pembayaran ketika penerima pembayaran menghasilkan sejumlah uang. (Dalam hal ini, Anda adalah penerima setelah Anda diberi kompensasi atas barang yang telah Anda jual. Sementara itu, eBay adalah platform yang akan mengirimkan formulir tersebut kepada Anda dan IRS.)

Dalam aturan lama, platform pembayaran pihak ketiga akan menghasilkan 1099-K setelah pembayaran gabungan melebihi $20,000 dan ada lebih dari 200 transaksi.

Dalam Rencana Penyelamatan Amerika tahun 2021 — tagihan besar yang sama yang mengesahkan putaran ketiga pemeriksaan stimulus dan untuk sementara meningkatkan pembayaran kredit pajak anak — anggota parlemen membuat ambang pelaporan dimulai lebih cepat.

Mulai tahun ini, hanya perlu pembayaran $600 sebelum platform pihak ketiga ini perlu mengirimkan 1099-K. Itu bisa terjadi hanya dengan satu transaksi. Dengan asumsi aturan pelaporan ini tetap ada, kemungkinan besar Anda akan menerima 1099-K, mengingat perkiraan penjualan Anda sebesar $6,000.

Koalisi bisnis dan pasar online — termasuk eBay, PayPal
PYPL,
-4.21%
dan Etsy
ETSY,
+ 0.53%
- ingin Kongres mengesahkan undang-undang sebelum akhir tahun yang mendorong ambang pelaporan 1099-K lebih tinggi.

Di antara keluhannya, koalisi mengatakan ambang batas yang rendah akan menimbulkan terlalu banyak kebingungan bagi orang-orang yang mungkin tidak memiliki tanggung jawab pajak. Jika Anda menjual properti pribadi dengan kerugian — seperti mengantongi $100 di eBay untuk sepeda yang awalnya Anda beli seharga $200 — ketentuan kerugian modal kode pajak jangan diterapkan.

Jadi pantau terus Capitol Hill untuk melihat apa yang terjadi selanjutnya selama a sesi bebek lumpuh yang sibuk.

"eBay telah bekerja dengan rajin atas nama penjualnya untuk mengubah ambang batas pelaporan 1099-K yang baru dari level rendah yang tidak masuk akal sebesar $600," kata juru bicara eBay kepada saya. "Sementara kami berharap Kongres akan bertindak atas masalah penting ini, kami juga membantu penjual kami mempersiapkan hasil apa pun," kata juru bicara itu, menunjuk ke sumber online perusahaan mengembangkan apa yang harus diketahui penjual tentang 1099-Ks.

Lupakan politik, mari kita bicara pajak

Terlepas dari jumlah dolar apa yang memicu formulir pajak, jika Anda mendapat untung dari penjualan properti pribadi, Anda memiliki keuntungan modal, IRS ingin mengenakan pajak. Keuntungannya adalah perbedaan antara apa yang Anda bayar untuk aset ("basis biaya") dan untuk apa Anda menjualnya.

"Jika Anda menjual barang yang Anda miliki untuk penggunaan pribadi, seperti mobil, lemari es, furnitur, stereo, perhiasan, atau peralatan perak, dll., dengan keuntungan, keuntungan Anda dikenakan pajak sebagai keuntungan modal," kata IRS dalam serangkaian pertanyaan umum tentang 1099-K yang dirubah. “Jika Anda mengalami kerugian atas penjualan barang yang Anda miliki untuk penggunaan pribadi, jangan laporkan kerugian (kerugian tersebut tidak dapat dikurangkan),” catat agensi tersebut.

Anda mungkin menghasilkan uang saat menjual barang-barang Anda, dan saya harap begitu. "sampah" satu orang adalah harta orang lain. Tetapi uang tunai yang Anda peroleh belum tentu merupakan keuntungan modal untuk keperluan pajak.

Pertama, Anda perlu mengetahui apa yang awalnya Anda bayarkan untuk menentukan dasar biaya untuk capital gain. Jika Anda memiliki tanda terima atas akumulasi sampah, saya memuji pencatatan Anda yang teliti. Ingat, menjual saham, obligasi, dan investasi lain dengan kerugian mengaktifkan ketentuan kerugian modal kode pajak, tetapi menjual properti pribadi tidak menyebabkan kerugian.

“Kerugian pribadi biasanya bukan peristiwa yang dilaporkan pajak, tetapi ambang batas 1099-K ini membuat hal itu tidak mungkin,” kata Ryan Ellis, seorang agen terdaftar. Ellis juga presiden organisasi nirlaba yang berhaluan konservatif, Pusat Ekonomi Bebas. Dia ingin kembali ke ambang yang sudah ada sebelumnya untuk menghindari "kekacauan" katanya menyoroti skenario Anda.

Ellis mengatakan dia khawatir jika pembayar pajak tidak melaporkan transaksi penjualan online seperti itu pada pajak penghasilannya, mereka akan menerima surat IRS yang meminta penjelasan.

IRS sendiri mengatakan akan mencocokkan data 1099-K dengan pengembalian pajak. Data 1099-K "akan digunakan untuk pencocokan komputer sistemik dengan pengembalian pajak untuk mengidentifikasi potensi pendapatan yang tidak dilaporkan," kata IRS.

Untuk kliennya sendiri, Ellis mengatakan dia dapat menempatkan jumlah 1099-K di baris catch-all pada 1040 untuk pendapatan yang tidak ditentukan dan juga di baris catch-all untuk pengurangan. "Kalau begitu, sejujurnya, aku berharap yang terbaik," katanya.

Anda bertanya, “Bagaimana cara melaporkan Formulir 1099-K pada pengembalian pajak saya?” IRS menulis, “Informasi pada Formulir 1099-K Anda dapat digunakan untuk menghitung penerimaan atau penjualan kotor Anda. Anda harus mengikuti instruksi pengembalian pada formulir yang Anda isi untuk melaporkan penerimaan kotor atau penjualan Anda.”

Apakah jus itu layak diperas?

Ingat permintaan maaf saya tentang ketidakmampuan saya untuk menawarkan jawaban yang bersih dan sederhana? Ini akan menjadi lebih rumit.

Anda sedang berpikir untuk menempatkan hasilnya di IRA. Inilah tangkapannya: Anda berkontribusi pada IRA bersama memperoleh penghasilan seperti "upah, gaji, komisi, tip, bonus, atau pendapatan bersih dari wirausaha," sebagai IRS catatan.

Untuk menghasilkan pendapatan yang ditujukan untuk IRA, Ed Ryan, agen terdaftar dan pendiri Ryan Financial di Rutherford, NJ, berkata, "Anda harus mengatakan bahwa Anda berbisnis menjual sampah."

Tetapi jika Anda wiraswasta, Anda juga harus membayar pajak penghasilan wiraswasta juga, catat Ryan. Untuk pensiunan yang ingin declutter dengan biaya, Ryan mengatakan itu mungkin bukan jalan terbaik. "Jusnya tidak layak diperas," katanya.

Jika Anda ingin eksposur pasar saham dan keuntungan pajak, masukkan hasil eBay ke dalam akun broker.

Jika pasar rebound pada tahun 2023, Anda dapat menjual dan mengunci keuntungan setelah satu tahun. Itu memberi Anda tingkat keuntungan modal jangka panjang. (Ini 15% untuk sebagian besar rumah tangga. Ini 0% untuk pelapor tunggal dengan hingga $41,675 dan hingga $83,350 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama.tahun nya).

Jika beruang pasar tetap untuk tahun 2023, Anda memiliki ketentuan kerugian modal untuk akhirnya jatuh kembali. Anda dapat mengimbangi keuntungan modal lainnya dengan kerugian ini. Jika kerugian melebihi keuntungan, IRS akan membiarkan Anda mencukur hingga $3,000 dari penghasilan Anda dan meneruskan sisa kerugian.

Jika pertanyaan pajak ini terasa baru bagi Anda, ingatlah bahwa Anda tidak sendirian. Seperti yang dikatakan Ryan, “Berapa banyak klien yang menjual beberapa barang di eBay? Saya akan mencari tahu musim pajak ini.”  

Punya pertanyaan pajak? Kirimkan pesan kepada saya di: [email dilindungi]

Terima kasih sudah membaca. Saya ingin membantu Anda berpikir lebih luas tentang masalah yang memengaruhi pajak Anda. Saya tidak menawarkan nasihat pajak, hanya upaya untuk melihat apa arti pusaran aturan pajak dan kondisi ekonomi bagi dompet Anda.

Saya di sini untuk pembaca yang menghadapi pajak mereka dengan sikap pasrah. Anda tidak begitu tertarik pada pajak, saya mengerti. Aku pernah menjadi orang itu. Di bawah jargon, pikirkan pajak Anda seperti labirin — dengan uang di akhir. Atau jebakan yang harus Anda hindari.