Sebagai warga negara AS atau penduduk tetap yang sah, IRS bertanggung jawab untuk mengumpulkan potongan Anda penghasilan. Bahkan jika Anda bekerja atau tinggal di luar AS, Paman Sam akan menginginkan bagian yang sah dari penghasilan Anda karena Anda adalah warga negara. Wajib Pajak biasanya menggunakan W-2 untuk melaporkan penghasilan. Sementara beberapa perusahaan asing menyediakan W-2, yang lain mungkin tidak. Jika Anda bekerja untuk perusahaan yang tidak menyediakan dokumentasi formal ini, Anda mungkin bertanya-tanya bagaimana cara melaporkan pendapatan asing tanpa W-2.
A penasihat keuangan dapat membantu Anda menentukan kewajiban pajak Anda, dan dapat sangat membantu jika Anda menghadapi situasi yang rumit.
Apa itu W-2?
Pemberi kerja menggunakan Formulir W-2 untuk melaporkan penghasilan karyawan dan informasi gaji ke IRS. Selain itu, Formulir W-2 mencakup pemotongan pajak pembayar pajak (federal, negara bagian, dan lokal), tunjangan pemberi kerja seperti asuransi kesehatan Anda, kontribusi rekening tabungan kesehatan, dan informasi pajak terkait lainnya.
Umumnya, jika Anda bekerja untuk pemberi kerja di AS, Anda akan menerima W-2 pada tahun berikutnya. Oleh karena itu, W-2 Anda sangat penting saat mengajukan pajak Anda.
Apakah Anda Wajib Melaporkan Penghasilan Luar Negeri?
Saat melihat apa yang harus dilakukan dengan pendapatan asing, perlu diingat bahwa individu yang memenuhi syarat sebagai orang AS dan memilikinya penghasilan yang cukup untuk melaporkan harus mengajukan pajak mereka setiap tahun menggunakan Formulir 1040. IRS mendefinisikan orang AS sebagai:
Karena IRS mengikuti model pendapatan di seluruh dunia, IRS mewajibkan pembayar pajak untuk melaporkan pendapatan dalam dan luar negeri. Jadi, selain melaporkan penghasilan dari AS atau tenaga kerja asing, wajib pajak juga harus melaporkan penghasilan seperti penghasilan pensiun, investasi dan polis asuransi jiwa asing.
Formulir W-2 Versi Asing Standar
Saat Anda bekerja untuk perusahaan asing, Anda pasti ingin menentukan apakah negara tersebut memiliki bentuk yang mirip dengan W-2 AS. Biasanya, negara yang mengenakan pajak penghasilan akan memiliki formulir yang dapat menggantikan W-2. Berikut beberapa contoh negara yang memiliki bentuk seperti W-2 antara lain:
Kanada: slip T4
Mexico: Formulir 37
Inggris Raya: Formulir P60
Jepang: Gensen-Choshu-Hyo
Singapura: IR8A
Jerman: Ausdruck der Lohnsteuerbescheinigung
Swiss: Sertifikat gaji
Pilipina: Formulir BIR 2316
Prancis: Kode Jenderal des Impots
Australia: ringkasan pembayaran PAYG
Oleh karena itu, jika Anda bekerja untuk negara dengan formulir pajak yang berlaku, Anda biasanya dapat menggunakannya kapan mempersiapkan pajak Anda. Ingat, beberapa negara memiliki tahun pajak yang bervariasi yang mungkin tidak selaras dengan tahun pajak di AS. Dalam kasus ini, mengajukan pajak Anda mungkin tidak semudah menyalin dan menempelkan penghasilan Anda. Anda mungkin perlu meminta informasi tahun-ke-tanggal pada stub pembayaran Anda. Dengan cara ini Anda dapat melaporkan penghasilan Anda secara akurat untuk tahun pajak AS.
Bagaimana Melaporkan Penghasilan Luar Negeri Tanpa W-2
Jadi, apa yang terjadi jika Anda bekerja untuk negara yang tidak memiliki Formulir W-2 versi asing? Dalam hal ini, Anda biasanya harus melakukannya menghitung pendapatan Anda secara mandiri. Anda harus melihat slip gaji, catatan bank, laporan investasi, kuitansi perjalanan, dan informasi relevan lainnya untuk menghitung pendapatan dan pajak Anda yang harus dibayar ke IRS.
Dari sana, Anda dapat menghitung pengecualian dan kredit pajak. IRS menyediakan alat untuk membantu Anda menghindari pembayaran pajak dua kali: Pengecualian Pendapatan Asing (FEIE) dan Kredit Pajak Asing FTC. FEIE membantu pembayar pajak mengidentifikasi apakah pendapatan mereka memenuhi syarat untuk pengecualian pendapatan asing, yang memungkinkan Anda mengecualikan pendapatan asing dari pajak Anda.
Untuk menentukan apakah Anda memenuhi syarat, Anda harus mengisi Bentuk 2555 untuk FEIE dan Bentuk 1116 untuk FTC. Anda akan menyertakan kedua formulir saat mengajukan Formulir 1040. Bergantung pada situasi Anda, Anda mungkin memerlukan dokumentasi tambahan untuk melaporkan penghasilan Anda. Misalnya, IRS mungkin memerlukan salinan pernyataan dari rekening luar negeri meskipun Anda dapat memberikan W-2. Selain itu, dokumentasi tambahan akan diperlukan untuk wajib pajak yang memiliki perusahaan internasional (atau bagian dari satu) atau memiliki investasi seperti reksa dana di luar negeri.
The Bottom Line
Jika Anda memperoleh penghasilan dari perusahaan asing dan merupakan warga negara AS, Anda harus melaporkan penghasilan Anda ke IRS. Bagi wajib pajak yang tidak memiliki W-2, Anda dapat memberikan dokumen lain seperti rekening koran untuk melaporkan penghasilan Anda. Namun, kode pajak sangat rumit dan selalu berubah. Untuk alasan ini, adalah bijaksana untuk memiliki a profesional pajak di sisi Anda yang dapat membantu Anda menavigasi proses, sehingga Anda tidak menemukan kejutan di sepanjang jalan.
Tips untuk Perencanaan Pajak
Penasihat keuangan dapat membantu membuat strategi pajak untuk investasi internasional dan pendapatan asing Anda. Jika Anda tidak memiliki penasihat keuangan, mencarinya tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset korek api Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai pasangan penasihat Anda tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.
Beberapa wajib pajak percaya diri mengambil pendekatan DIY dan mengajukan pajak mereka menggunakan instruksi dari Bentuk 1040. Pada saat yang sama, yang lain memilih untuk membayar program persiapan pajak untuk menyederhanakan prosesnya. Karena kerumitan kode pajak yang selalu berubah, menggunakan perangkat lunak persiapan pajak dapat membuat pengarsipan pajak Anda menjadi lebih mudah. Lihat kami kumpulan perangkat lunak pajak terbaik untuk melihat layanan mana yang cocok untuk kebutuhan persiapan pajak Anda.
Kredit foto: ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/bymuratdeniz, ©iStock.com/Charday Penn
Pos Bagaimana Melaporkan Penghasilan Luar Negeri Tanpa W-2 muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/required-report-foreign-income-taxes-130046357.html