Apakah Rekening Pensiun Melalui Probate?

Surat wasiat adalah proses hukum yang mengotentikasi dan memvalidasi kehendak seseorang. Prosesnya melibatkan peninjauan aset individu yang telah meninggal dan menentukan aset mereka ahli waris. Sementara surat pengesahan hakim tidak selalu diperlukan, biasanya muncul ketika harta milik seseorang sangat berharga. Dengan demikian, ini bisa menjadi proses yang panjang, berlarut-larut, dan mahal.

Beberapa aset selalu melewati proses pengesahan sementara yang lain mungkin tidak. Rekening pensiun Anda mungkin berakhir dalam surat wasiat setelah Anda mati tergantung pada bagaimana Anda menanganinya saat Anda masih hidup. Jika Anda memilih Anda penerima manfaat secara strategis, Anda dapat menghindari nasib yang rumit dan mahal itu—dan menyelamatkan ahli waris Anda dari banyak masalah. Inilah yang perlu Anda ketahui.

Melindungi Rekening Pensiun dari Probate

Ketika seseorang meninggal, sebagian besar asetnya dibekukan sampai mereka meninggal akan divalidasi, semua hutang mereka dibayar, dan penerima manfaat mereka diidentifikasi. Ini adalah proses hukum yang dikenal sebagai wasiat. Proses pengesahan hakim dapat terjadi dengan cepat atau dengan kecepatan yang membuat frustrasi.

Aset akun pensiun berpotensi melewati pengesahan hakim. Ini termasuk rekening pensiun individu (IRA), 401(k), 403(b), dan sejumlah jenis akun pensiun yang kurang umum. Alasannya: Ketika seseorang membuka rekening pensiun, bagian dari dokumennya termasuk menyebutkan satu atau lebih penerima manfaat yang mewarisi rekening tersebut ketika pemiliknya meninggal dunia.

Lembaga keuangan tempat rekening disimpan (sering disebut sebagai penjaga) harus menyerahkan aset tersebut kepada ahli waris yang disebutkan setelah kematian pemiliknya. Kontrak antara pemegang rekening dan kustodian menggantikan surat wasiat atas aset-aset ini, menjaganya dari pengesahan wasiat. Dan ada kabar baik lagi: Dalam situasi ini, kreditur tidak bisa mendapatkan rekening mereka untuk menagih hutang.

Kesalahan Seleksi Penerima yang Dapat Merugikan Anda

Seperti apa pun, ada pengecualian terhadap aturan yang kami sebutkan di bagian sebelumnya. Dengan demikian, ada beberapa cara agar rekening pensiun dapat berakhir dengan surat wasiat. Hal ini biasanya diakibatkan oleh kesalahan langkah yang sederhana—terutama, mengacaukan penetapan penerima manfaat. Berikut beberapa contoh bagaimana hal itu bisa terjadi.

Tidak Menyebut Pasangan Anda, Jika Perlu

Seorang pasangan berhak atas setengah dari apa pun yang ditambahkan pasangan lain ke rekening pensiun mereka selama pernikahan negara milik masyarakat—terutama, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington, Wisconsin, dan dalam beberapa kasus, Alaska, South Dakota, dan Tennessee.

Itu berarti jika pemilik akun pensiun menyebutkan penerima manfaat lain selain (atau sebagai pengganti) pasangannya, pasangan tersebut dapat mengajukan klaim untuk mengambil bagian dari aset tersebut. Melakukan hal itu akan mengirimkan rekening pensiun apa pun yang harus dikeluarkan oleh individu yang meninggal.

Di semua negara bagian (dan terutama negara milik komunitas), orang yang sudah menikah harus menyebutkan nama mereka pasangan sebagai penerima manfaat ke 401(k) kecuali pasangan itu menandatangani surat pernyataan khusus.

Penamaan Trust atau Estate Anda sebagai Penerima Manfaat

Bagaimana jika Anda tidak menyebutkan salah satu ahli waris Anda sebagai penerima manfaat dari rekening pensiun Anda. Jika Anda tidak mencantumkan siapa pun, aset Anda harus melalui pengesahan hakim. Dan pengadilan wasiat harus mendirikan sebuah perkebunan untuk Anda jika Anda belum melakukannya. Tidak ada manfaat yang jelas untuk melakukan ini karena akan semakin memperumit masalah.

Perkebunan Anda menjadi penerima yang tidak ditunjuk dan bukan yang ditunjuk. Dan ada aturan khusus yang berlaku untuk ahli waris semacam ini. Misalnya, uang di rekening Anda harus dibagikan dalam waktu lima tahun setelah kematian Anda. Dengan demikian, harta warisan harus tetap utuh sampai rekeningnya habis.

Pengumpul tagihan juga akan bisa mendapatkan bagian mereka sebelum penerima manfaat mendapatkan bagian mereka. Jadi, jika Anda memiliki hutang yang belum dibayar, Anda kreditor dapat mengajukan klaim untuk mendapatkan aset Anda, termasuk rekening pensiun Anda.

Uang apa pun yang melewati proses pengesahan hakim juga dapat dikenakan pajak properti jika nilainya melebihi jumlah pengecualian federal. Ambang pengajuan untuk sebuah perkebunan untuk tahun 2022 adalah $12.06 juta. Ambang batas meningkat menjadi $12.92 juta pada tahun 2023, untuk memperhitungkan inflasi. Anda juga mungkin diminta untuk membayar pajak properti ke negara bagian Anda selain pemerintah federal, jika berlaku.

Penamaan Anak di Bawah Umur sebagai Penerima Manfaat

Anda dapat menamai anak Anda atau anak di bawah umur lainnya sebagai penerima manfaat dari akun pensiun Anda. Namun, perlu diingat bahwa anak di bawah umur tidak dapat memiliki aset dengan nilai substansial atas nama mereka sendiri. Karena itu, mereka membutuhkan seseorang untuk mengelola aset seperti ini untuk mereka.

Untuk menghindari pengesahan hakim, Anda harus memastikan bahwa Anda menunjuk seseorang yang akan mengelola uang untuk penerima manfaat yang masih di bawah umur. Mereka bertanggung jawab untuk mengawasi aset ini sampai penerima manfaat kecil menjadi orang dewasa. Setiap lembaga keuangan dapat membantu menavigasi Transfer Seragam ke Undang-Undang Anak di Bawah Umur (UTMA).

Satu hal penting yang perlu diperhatikan adalah melalui pengesahan hakim dan menunjuk a wali atau pengaturan konservatori mungkin menimbulkan biaya yang dapat mengurangi nilai properti Anda.

Kesalahan lainnya

• Lupa menyebutkan penerima manfaat alternatif. Menunjuk penerima manfaat alternatif dapat menjaga akun Anda dari surat wasiat jika penerima manfaat utama Anda meninggal atau tidak dapat menerima uang tersebut. 
• Tidak memperbarui penerima manfaat. Kesalahan yang terlalu umum ini dapat menyebabkan beberapa kejutan yang tidak menguntungkan setelah Anda mati. Misalnya, mantan pasangan atau mantan teman yang masih terdaftar sebagai ahli waris Anda dapat menerima aset akun tersebut, bukan ahli waris Anda saat ini.

Pertimbangan Khusus

Aset Anda, termasuk rekening pensiun yang Anda miliki, akan melewati pengesahan wasiat jika terjadi sesuatu pada ahli waris Anda. Ini termasuk:

• Jika ahli waris Anda meninggal sebelum Anda
• Jika Anda dan ahli waris Anda meninggal pada saat yang sama

Surat wasiat juga kemungkinan jika penerima Anda menjadi tidak berdaya dengan cara apa pun. Ketika ini terjadi, pengadilan wasiat harus memilih wali untuk mengawasi masalah keuangan apa pun bagi mereka. Hal ini biasanya memerlukan pengawasan pengadilan untuk memastikan bahwa dana tersebut tidak disalahgunakan atau disalahgunakan.

The Bottom Line

Rekening pensiun dapat dengan lancar dan tanpa rasa sakit diteruskan ke penerima yang disebutkan di akun tersebut selama Anda menghindari beberapa kesalahan. Cobalah untuk meninjau penunjukan penerima Anda setidaknya sekali setahun atau ketika perubahan besar dalam hidup terjadi, seperti perceraian, pernikahan kembali, kematian mantan penerima manfaat, atau kelahiran yang baru.