Jika saya memberikan $50,000 dalam bentuk tunai untuk amal, apakah itu menurunkan pendapatan kotor kena pajak (AGI) saya sebesar $50,000? Jadi jika penghasilan kotor saya yang disesuaikan adalah $100,000, dan saya memberikan $50,000 untuk amal, apakah penghasilan kena pajak saya sekarang menjadi $50,000?
-Tagihan
Membuat sumbangan amal memberi Anda kesempatan untuk berbuat baik dan mendapatkan pengurangan pajak yang berharga.
Dalam kasus pendapatan kotor disesuaikan (AGI) $100,000 dengan donasi tunai $50,000, Anda mungkin dapat mengurangi $50,000 dan mengurangi AGI Anda menjadi $50,000.
Tetapi karena kita berurusan dengan kode pajak AS, jawaban sebenarnya adalah: Tergantung.
Ini tidak selalu sesederhana “donasi $x, dapatkan potongan pajak $x.” Namun saat Anda mendukung organisasi amal, biasanya Anda akan melihat keuntungan pajak. Selama Anda mengikuti aturan, itu saja. Inilah yang perlu diketahui.
Untuk bantuan dengan strategi pemberian amal yang paham pajak, pertimbangkan bekerja dengan penasihat keuangan.
Donasi Mana yang Dapat Anda Kurangi?
Sumbangan amal yang dapat dikurangkan tidak terbatas pada uang tunai. Anda juga bisa menyumbangkan aset – mulai dari pakaian bayi bekas hingga karya seni hingga mobil. Plus, ketika Anda secara sukarela melakukan pekerjaan amal, pengeluaran terkait Anda mungkin juga dapat dikurangkan. Aturannya sedikit berbeda untuk donasi aset dan sukarela, jadi pastikan Anda mengikutinya untuk mendapatkan potongan penuh yang diperbolehkan.
Untuk donasi aset, ikuti panduan ini:
Tentukan nilai pasar wajar. Pada dasarnya, itulah jumlah donasi yang dapat Anda jual secara wajar pada tanggal donasi.
Pastikan barang-barang rumah tangga yang disumbangkan dalam kondisi layak pakai atau lebih baik sebelum mengambil potongan.
Dapatkan penilaian resmi yang ditandatangani jika aset yang Anda sumbangkan bernilai $5,000 atau lebih. Anda dapat menemukan detail lebih lanjut di Publikasi IRS 561.
Dengan potongan terkait sukarela, Anda dapat memasukkan biaya yang tidak dibayar yang Anda bayarkan tetapi bukan waktu atau nilai layanan Anda. Anda dapat mengurangi biaya perjalanan saat menjadi sukarelawan jauh dari rumah, makanan ringan yang Anda berikan selama acara, dan biaya seragam yang harus Anda kenakan saat menjadi sukarelawan.
Jika Anda menggunakan mobil Anda saat menjadi sukarelawan, Anda dapat mengurangi pengeluaran terkait langsung - seperti bensin - atau menggunakan pengurangan jarak tempuh 14 sen per mil. Pastikan Anda menyimpan kuitansi yang relevan dan mendapatkan dokumentasi dari badan amal yang menjadi sukarelawan Anda, yang diperlukan untuk pengurangan sebesar $250 atau lebih.
Ikuti aturan
Seperti semua yang berhubungan dengan IRS, ada beberapa aturan yang harus diikuti saat mengambil pemotongan untuk sumbangan amal. Berikut adalah empat hal penting yang perlu diingat:
Pastikan badan amal yang Anda sumbangkan memenuhi syarat IRS sebelum mengambil potongan apa pun. Kamu bisa kunjungi situs web IRS untuk mengetahui apakah organisasi yang Anda dukung memenuhi syarat.
Ketahui batasan pemotongan. Untuk tahun pajak 2022, pengurangan donasi tunai biasanya dibatasi hingga 50% dari AGI Anda, meskipun dalam keadaan tertentu batas tersebut dapat dikurangi. Anda juga dapat memotong donasi non tunai hingga 30% dari AGI Anda jika Anda telah memegang aset tersebut setidaknya selama satu tahun. Jika donasi Anda melebihi batas ini, Anda dapat melanjutkan pengurangan pajak Anda untuk lima tahun ke depan.
Simpan catatan donasi tunai Anda. Untuk donasi sebesar $250 atau lebih, dapatkan tanda terima tertulis dari badan amal yang secara eksplisit menyebutkan jumlah hadiah uang tunai Anda atau deskripsi properti yang disumbangkan. Pengakuan itu juga harus mencakup nilai barang atau jasa apa pun yang Anda terima dari badan amal sebagai imbalannya.
Kirimkan formulir yang tepat bila diperlukan. Jika Anda menyumbangkan properti senilai setidaknya $500, Anda harus menyertakan Formulir IRS 8283 sebagai bagian dari pengembalian pajak Anda. Jika perlu, lampirkan penilaian yang terkait dengan sumbangan tersebut.
Anda Harus Merinci untuk Mendapatkan Pengurangan
Tidak seperti tahun lalu, Anda harus melakukannya merinci pengurangan pada Jadwal A untuk menyertakan sumbangan Anda pada pengembalian pajak Anda di musim pajak yang akan datang. Dan dengan jumlah pemotongan standar yang tinggi untuk tahun pajak 2022, banyak orang tidak akan membuat daftar. Pengurangan standar tersebut, berdasarkan status pengarsipan Anda, adalah:
Tunggal: $12,950
Pengajuan menikah bersama: $25,900
Kepala rumah tangga: $19,400
Jika deduksi terperinci Anda tidak sesuai dengan deduksi standar, Anda dapat menggunakan a strategi pengelompokan untuk mendorong mereka melewati garis. Itu berarti mempercepat pembayaran ke tahun 2022 yang biasanya Anda lakukan pada tahun 2023. Dengan cara itu Anda dapat memerinci tahun pajak 2022 dan mengambil potongan standar tinggi untuk tahun pajak 2023.
Inilah yang terlihat seperti:
Katakanlah Anda biasanya menyumbangkan $5,000 setiap tahun untuk amal. Pada tahun 2022 Anda akan menyumbang $10,000: gabungan sumbangan tahun ini dan tahun depan. Donasi ganda itu mendorong pengurangan terperinci Anda di atas pengurangan standar tahun ini untuk pengurangan yang lebih besar atas penghasilan kena pajak Anda.
Strategi Pemberian Amal Yang Memaksimalkan Penghematan Pajak
Bergantung pada situasi pribadi Anda, Anda mungkin dapat menggunakan strategi lanjutan untuk penghematan pajak yang lebih besar. Pastikan untuk berkonsultasi dengan pembuat pajak Anda sebelum melakukan langkah yang lebih rumit ini.
Menggunakan dana yang disarankan donor (DAF). Dana ini dapat bekerja dengan sangat baik jika dikombinasikan dengan strategi pengelompokan. Dengan DAF, Anda memberikan kontribusi pengurang pajak yang cukup besar dalam satu tahun untuk memaksimalkan pengurangan terperinci Anda untuk tahun pajak tersebut. Anda dapat mendistribusikan uang di DAF ke berbagai badan amal selama beberapa tahun ke depan seperti biasa. Anda hanya mendapatkan pengurangan pajak saat mendanai DAF, bukan saat DAF mendistribusikan uang ke organisasi.
Sumbangkan aset yang dihargai. Ketika Anda secara langsung menyumbangkan aset berharga – misalnya, saham – Anda mendapatkan dua manfaat tambahan. Anda menghindari membayar pajak capital gain yang akan berlaku jika Anda menjual aset tersebut. Dan Anda tetap mendapatkan potongan donasi amal untuk mengurangi tagihan pajak Anda.
Membuat distribusi amal yang berkualitas Jika Anda setidaknya berusia 70 1/2, Anda dapat membuat distribusi amal yang memenuhi syarat (QCD) hingga $100,000 langsung dari IRA tradisional Anda ke badan amal pilihan Anda. Donasi ini tidak dapat dikurangkan, tetapi Anda tetap mendapatkan manfaat pajak. Mereka menghitung distribusi minimum yang diperlukan (RMD) Anda tetapi tidak akan meningkatkan penghasilan kena pajak Anda seperti yang dilakukan RMD biasa. Pengurangan penghasilan kena pajak berarti tagihan pajak yang lebih rendah, yang dapat membantu Anda menghindari pembayaran pajak atas tunjangan Jaminan Sosial.
Intinya
Pengurangan donasi amal lebih dari sekadar mendapatkan pengurangan dolar demi dolar dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan. Aturannya bisa rumit, jadi konsultasikan dengan profesional pajak Anda untuk memastikan Anda melakukannya dengan benar.
Michele Cagan, BPA, adalah kolumnis perencanaan keuangan SmartAsset dan menjawab pertanyaan pembaca tentang topik keuangan pribadi dan pajak. Punya pertanyaan yang ingin Anda jawab? Surel [email dilindungi] dan pertanyaan Anda mungkin akan terjawab di kolom yang akan datang.
Harap diperhatikan bahwa Michele bukan peserta di platform SmartAdvisor Match, dan dia telah mendapatkan kompensasi untuk artikel ini.
Temukan Penasihat Keuangan
Menemukan penasihat keuangan yang berkualitas tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai pasangan penasihat Anda tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.
Pengembalian pajak adalah dorongan finansial yang besar. Baik Anda berencana menabung untuk masa pensiun, melunasi utang kuliah atau kartu kredit, atau menginvestasikan uang Anda secara berbeda, SmartAsset's kalkulator pengembalian pajak dapat membantu Anda mengetahui berapa banyak Anda akan mendapatkan kembali dari pemerintah sehingga Anda dapat merencanakan ke depan.
Kredit foto: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci
Pos Tanya Penasihat: Bantu Saya Memahami Matematika. Bagaimana Menyumbang untuk Amal Mengurangi Pajak Saya? muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html