Inilah cara menunda pengambilan penarikan yang diperlukan dari rekening pensiun

Sementara undang-undang baru meningkatkan usia yang harus Anda tarik dari rekening pensiun tertentu, ada dua cara untuk menunda persyaratan itu lebih lama lagi.

Tahun ini, manula harus mengambil distribusi minimum yang disyaratkan, atau RMD dari rencana IRA, 401(k), dan 403 (b) di 73, naik dari 72 — berkat perundang-undangan pensiun Presiden Biden menandatangani pada bulan Desember. Itu akan diperpanjang lebih jauh hingga usia 75 tahun pada 2033.

Dengan menunda penarikan, investasi Anda terus tumbuh bebas pajak, dan Anda terus menyimpan lebih banyak dolar yang ditangguhkan pajak. Jadi menunggu lebih lama lagi bisa menjadi keuntungan finansial bagi mereka yang mampu membelinya.

Inilah bagaimana hal itu bisa terjadi.

Melewati RMD

Satu pengecualian yang memungkinkan Anda mendorong RMD Anda dari rencana 401(k) atau (403(b) yang disponsori pemberi kerja lebih jauh lagi adalah tidak pensiun.

Jika Anda melanjutkan bekerja melewati usia 73 tahun dan tidak memiliki lebih dari 5% bisnis tempat Anda bekerja, sebagian besar rencana pemberi kerja mengizinkan Anda untuk menunda RMD hingga 1 April tahun setelah Anda pensiun dari rencana pemberi kerja tersebut, menurut Publikasi IRS 575.

IRS tidak memiliki aturan yang jelas tentang jumlah jam yang Anda perlukan untuk bekerja agar Anda dapat menggunakan pengecualian yang masih bekerja, jadi posisi paruh waktu saat Anda memasuki fase pensiun dapat berfungsi jika atasan Anda menganggap Anda sebagai karyawan aktif.

Tapi itu bisa rumit. Seperti yang disebutkan, Anda tidak dapat menghindari RMD jika Anda memiliki lebih dari 5% saham perusahaan. Dan itu tidak sesederhana kelihatannya. Misalnya, bukan hanya kepemilikan pribadi Anda dalam sebuah bisnis; setiap kepemilikan in bisnis oleh orang tua, pasangan, anak, atau cucu juga disertakan dalam menentukan apakah Anda memenuhi kriteria tersebut.

Dan ketika Anda memutuskan untuk pensiun secara resmi akan membuat perbedaan kapan RMD Anda harus dimulai. Pengaturan waktu penting. Jika Anda berencana untuk pensiun pada akhir tahun, cobalah untuk menunda keberangkatan Anda hingga Januari. Dengan begitu, Anda dapat menunda memulai RMD hingga 1 April tahun kalender berikutnya.

Tentu saja, Anda harus memeriksa ketentuan rencana 401(k) Anda dengan departemen sumber daya manusia dan menjalankannya oleh profesional pajak.

Kisah berlanjut

Inilah peringatan penting: Tombol jeda tidak berlaku untuk semua akun pensiun yang didanai sebelum pajak — hanya untuk rencana perusahaan Anda saat ini. Jadi, Anda masih siap untuk mengambil RMD dari IRA apa pun (termasuk SEP dan IRA SEDERHANA) atau akun pensiun yang ditangguhkan pajak yang Anda miliki dalam rencana perusahaan sebelumnya.

Ke Roth atau tidak ke Roth

Strategi lain untuk menghindari aturan RMD adalah mengubah IRA tradisional, atau bagian darinya, menjadi Roth IRA. Roth IRA tidak memerlukan distribusi minimum selama masa hidup pemilik asli dan ahli waris Anda dapat mewarisi aset bebas pajak. Plus, tidak ada batasan pendapatan tentang siapa yang dapat mengonversi aset IRA yang memenuhi syarat.

“Banyak pembayar pajak melakukan konversi Roth antara pensiun dan ketika mereka harus mengambil RMD ketika mereka berada di golongan pajak yang lebih rendah,” Ed Slott, seorang akuntan publik bersertifikat in New York dan seorang pakar IRA, mengatakan kepada Yahoo Finance.

Namun, ada faktor besar yang perlu dipertimbangkan.

Dengan konversi Roth, Anda membayar pajak pendapatan federal sekarang untuk jumlah konversi, tetapi tidak untuk penghasilan di masa mendatang selama penarikan dilakukan, akun telah dibuka selama lima tahun dan Anda berusia 59½ atau lebih, atau dinonaktifkan. Jika Anda belum memenuhi persyaratan, Anda akan terkena penalti 10% di atas pajak.

Beberapa pertimbangan konversi utama: Jika Anda mengharapkan pajak yang lebih tinggi, ini bisa menjadi kemenangan bagi Anda. Waktunya juga bisa selaras jika penghasilan kena pajak Anda turun atau akun pensiun Anda mengalami penurunan nilai, yang mungkin terjadi selama setahun terakhir.

Meskipun demikian, biaya di muka bisa sangat besar karena Anda akan membayar pajak pendapatan federal atas konversi tersebut sekarang. Timbang pilihan Anda dengan hati-hati.

Kerry adalah Reporter Senior dan Kolumnis di Yahoo Finance. Ikuti dia di Twitter @kerryhannon.

Klik di sini untuk berita ekonomi dan indikator ekonomi terbaru untuk membantu Anda dalam keputusan investasi Anda

Baca berita keuangan dan bisnis terbaru dari Yahoo Finance

Unduh aplikasi Yahoo Finance untuk Apple or Android

Ikuti Yahoo Finance pada Twitter, Facebook, Instagram, Flipboard, LinkedIn, dan Youtube