Seberapa besar pengembalian pajak Anda? Perubahan tahun ini membuat lebih sulit ditebak

Tahun ini mungkin lebih sulit bagi orang Amerika untuk mengukur seberapa besar - atau kecil - pengembalian pajak mereka.

Dengan hilangnya perubahan era pandemi, banyak pembayar pajak mungkin melihat pengembalian uang yang lebih kecil, terutama keluarga berpenghasilan rendah. Tetapi peningkatan kredit yang termasuk dalam Undang-Undang Pengurangan Inflasi tahun lalu mungkin berarti lebih besar untuk segelintir orang. Perkembangan lain — seperti berakhirnya keringanan pajak utama untuk pemilik rumah, kerugian investasi crypto, dan perubahan hidup — juga dapat memengaruhi seberapa besar atau kecil pengembalian dana wajib pajak.

Bagi banyak orang Amerika, besarnya pengembalian pajak mereka penting karena sering kali merupakan rejeki nomplok terbesar mereka dalam setahun yang mereka alokasikan untuk tabungan, liburan, pembayaran utang, atau bahkan menutupi kebutuhan dasar.

“Pengembalian uang yang diterima pada waktu pajak dapat menjadi peluang bagi banyak orang untuk menabung, membayar hutang, dan berinvestasi dalam aset jangka panjang,” Joanna Ain, direktur kebijakan asosiasi untuk Prosperity Now nirlaba, mengatakan kepada Yahoo Finance. “Mereka dapat menghasilkan sebanyak 30% dari pendapatan tahunan keluarga berpenghasilan rendah.”

Manfaat Rencana Penyelamatan Amerika kedaluwarsa

Pengembalian dana rata-rata tahun lalu adalah $3,176 pada 28 Oktober, menurut data terbaru yang tersedia dari IRS, naik hampir 13% dari $2,815 pada akhir tahun 2021. Peningkatan tersebut sebagian besar disebabkan oleh peningkatan kredit yang diperkenalkan oleh Undang-Undang Penyelamatan Amerika yang kini telah kadaluarsa.

Khususnya, Kredit Pajak Anak (CTC), Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh (EITC), dan Kredit Pengasuhan Anak dan Tanggungan telah kembali ke tingkat sebelum COVID.

Kredit CTC yang ditingkatkan tidak diperpanjang, sehingga pembayar pajak hanya dapat menerima $2,000 per tanggungan anak dibandingkan dengan musim pajak lalu $3,600. Juga tidak seperti tahun lalu, ini tidak dapat dikembalikan, artinya pembayar pajak tidak akan menerima kredit penuh jika lebih besar dari pajak yang harus mereka bayar.

“Karena Kredit Pajak Anak tidak dapat dikembalikan pada tahun 2022, banyak keluarga dengan pendapatan rendah akan dipotong dari kredit tersebut sepenuhnya,” kata Ain. “Dengan kata lain, keluarga berpenghasilan paling rendah, keluarga yang paling membutuhkannya, tidak bisa lagi menerima kredit penuh.”

Kisah berlanjut

Orang lain yang masih memenuhi syarat untuk CTC mungkin benar-benar melihat pengembalian dana yang lebih besar tahun ini, meskipun nilai kreditnya lebih rendah. Itu karena pembayaran di muka untuk CTC juga telah hilang.

“Karena tidak ada lagi pembayaran bulanan, orang dapat melihat jumlah pengembalian uang yang lebih besar pada waktu pajak karena seluruh bagian Kredit Pajak Anak tahun 2022 akan datang sekaligus selama musim pajak,” kata Ain, “daripada dikirimkan setiap bulan selama enam bulan—seperti pada tahun 2021.”

Tahun lalu, ambang pendapatan EITC juga dinaikkan untuk pelapor tunggal tanpa anak, dengan banyak yang menerima sebanyak $1,502 untuk kredit. Kredit yang diperluas itu tidak diperpanjang, jadi pelapor tunggal yang memenuhi syarat tanpa anak memenuhi syarat untuk mendapatkan maksimum $500 di bawah EITC musim pajak ini.

Demikian pula, Kredit Pengasuhan Anak dan Tanggungan — yang mencakup pengeluaran sendiri untuk penitipan anak dan perkemahan sehari — juga diturunkan untuk tahun ini. Tahun lalu, kredit itu layak $8,000 untuk satu tanggungan. Musim pajak ini, itu $2,100.

Keringanan pajak era pandemi lainnya hilang

Karena banyak organisasi nirlaba dan amal terkena dampak pandemi COVID, pada tahun 2020 UU PEDULI mengizinkan pelapor tunggal dan pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama untuk mengurangi hingga $300 dalam sumbangan amal tanpa harus memerinci pengembalian mereka. Pembayar pajak yang menikah yang mengajukan secara terpisah dapat mengurangi hingga $150.

Pada tahun 2021, itu pengurangan di atas garis diperluas bahkan lebih. Pelapor lajang dan mereka yang menikah secara terpisah dapat memperoleh potongan hingga $300, sementara pasangan menikah yang mengajukan bersama dapat mengurangi hingga $600.

Wajib Pajak yang mengajukan SPT tahun 2022 tahun ini, mereka harus merinci menggunakan Jadwalkan formulir A untuk memotong sumbangan amal apa pun. Pengurangan di atas garis telah dihilangkan.

Keringanan pajak yang lebih baik dalam Undang-Undang Pengurangan Inflasi

Undang-Undang Pengurangan Inflasi (IRA) tahun 2022 meningkatkan kredit pajak untuk panel surya dari 26% biaya menjadi 30% dan berlaku surut untuk panel yang dibeli pada tahun 2022, tanpa batas kredit dan tanpa batasan pendapatan.

Selain itu, undang-undang tersebut menghapus batasan tempat tinggal utama, yang berarti pemilik rumah yang memasang panel surya di rumah kedua juga berhak. Ini dapat meningkatkan pengembalian dana bagi pemilik rumah yang memasang panel surya pada tahun 2022.

Namun, tindakan tersebut membuat pengemudi sedikit lebih sulit untuk memanfaatkannya Kredit Kendaraan Bermotor Penggerak Listrik Plug-in Berkualitas. Mereka yang membeli kendaraan listrik (EV) baru tahun lalu berhak mendapatkan kredit, yang bernilai maksimal $7,500 tergantung kapasitas baterainya.

Meskipun kredit ini dapat meningkatkan pengembalian dana wajib pajak, mereka yang membeli kendaraan antara 17 Agustus 2022 dan 31 Desember 2022 harus menunjukkan bahwa kendaraan tersebut telah menjalani perakitan akhir di Amerika Utara untuk memenuhi syarat. Persyaratan itu tidak berlaku untuk kendaraan yang dibeli di awal tahun 2022 saat tindakan tersebut belum ditandatangani.

Pengurangan premi asuransi hipotek kedaluwarsa

Pemilik rumah yang membayar premi asuransi hipotek (MIP) atau untuk asuransi hipotek swasta (PMI) tidak dapat lagi mengurangi ini pada pajak yang diperinci. Pemberi pinjaman umumnya memerlukan asuransi hipotek sebagai perlindungan jika terjadi gagal bayar bagi pemilik rumah yang memberikan uang muka kurang dari 20% saat membeli rumah.

Pengurangan — yang diberlakukan berdasarkan Bagian 419 dari Pertolongan Pajak dan Undang-Undang Perawatan Kesehatan tahun 2006 dan diperpanjang setiap tahun hingga 2021 — tidak diperpanjang untuk tahun pajak 2022 dan tidak lagi tersedia untuk perincian. Ini dapat menurunkan pengembalian dana untuk pemilik rumah yang terkena dampak.

Menjual bitcoin atau kripto dengan kerugian

Jika musim dingin crypto merusak aset digital Anda, Anda dapat mengurangi sebagian dari kerugian itu jika Anda menjual koin, mengurangi penghasilan kena pajak Anda dan berpotensi meningkatkan pengembalian pajak Anda.

Kerugian tersebut pertama-tama dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal yang mungkin dimiliki seseorang. Jika kerugian melebihi keuntungan, pembayar pajak dapat mengurangi hingga $3,000 dalam kerugian modal per tahun pajak terhadap pendapatan biasa yang diperoleh, seperti upah, gaji, dan pendapatan bisnis.

IRS juga mengizinkan pembayar pajak untuk meneruskan kerugian modal yang tersisa tanpa batas waktu ke masa depan, dengan batas kerugian modal bersih $3,000 per tahun.

Perubahan pribadi

Terakhir, alasan lain pengembalian pajak Anda mungkin lebih besar atau lebih kecil tahun ini bergantung pada perubahan hidup Anda. Menikah atau bercerai mengubah status pengajuan pajak Anda, sementara memiliki anak atau merawat orang tua yang lanjut usia memungkinkan Anda memanfaatkan kredit yang berbeda.

Setiap kali Anda memiliki peristiwa besar dalam hidup, penting juga untuk meninjau kembali pemotongan gaji Anda untuk memastikan cukup banyak yang diambil untuk pajak, sehingga Anda tidak berakhir dengan pengembalian dana yang lebih kecil dari perkiraan atau, lebih buruk lagi, berutang IRS tahun depan.

“Sedikit perencanaan pajak sekarang dapat membantu Anda menyimpan lebih banyak uang Anda,” kata Dwight Nakata, seorang perencana keuangan bersertifikat dan CPA di YNCPAs, kepada Yahoo Finance. “Pikirkan tentang perubahan yang terjadi dalam hidup Anda yang dapat mengubah strategi pajak Anda — seperti pensiun, melunasi hipotek Anda, memulai bisnis baru, anak baru, perceraian, atau kematian dalam keluarga Anda.”

Ronda adalah reporter senior keuangan pribadi untuk Yahoo Finance dan pengacara dengan pengalaman di bidang hukum, asuransi, pendidikan, dan pemerintahan. Ikuti dia di Twitter @writesronda

Baca tren dan berita keuangan pribadi terbaru dari Yahoo Finance.

Ikuti Yahoo Finance pada Twitter, Instagram, Youtube, Facebook, Flipboard, dan LinkedIn

Gabriella Cruz-Martinez dan Rebecca Chen berkontribusi pada artikel ini.