Perubahan pada undang-undang federal yang mengatur rencana tabungan pensiun memungkinkan pemberi kerja untuk memberikan kontribusi yang sesuai ke rekening 401(k) karyawan menggunakan dolar setelah pajak seperti pada Roth 401(k). Karyawan dapat memilih apakah kontribusi akan diberikan setelah pajak atau sebelum pajak.
Namun, keputusan untuk menawarkan opsi atau mencocokkan kontribusi karyawan sepenuhnya terserah pada pemberi kerja. Jika pemberi kerja menawarkan opsi dan pemberi kerja memilih untuk menerima kontribusi yang sesuai setelah pajak, pajak atas kontribusi pemberi kerja Roth jatuh tempo pada tahun berjalan. Kami akan membahas detailnya.
Bicaralah dengan penasihat keuangan tentang rencana tabungan pensiun Anda.
Dasar Roth 401(k).
Roth 401(k) adalah program pensiun yang memenuhi syarat yang memungkinkan karyawan memilih untuk menunda gaji. Dan alih-alih menerima uang saat diperoleh, Anda dapat menempatkannya di rekening pensiun yang diuntungkan pajak. Pengusaha juga dapat memilih untuk mencocokkan kontribusi karyawan, yang dapat meningkatkan ukuran dan pertumbuhan akun pensiun secara signifikan.
Tidak seperti rencana 401(k) reguler, di mana karyawan berkontribusi sebelum pajak, kontribusi Roth 401(k) diberikan setelah karyawan membayar pajak penghasilan atas jumlah kontribusi.
Jika Anda siap dicocokkan dengan penasihat lokal yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.
Manfaat dari pengaturan ini adalah bahwa penarikan iuran ditambah pendapatan investasi dapat ditarik bebas pajak setelah karyawan mencapai usia 59.5 tahun dan akun tersebut setidaknya berusia lima tahun. Penarikan dari akun reguler 401(k) dikenai pajak sebagai pendapatan reguler saat karyawan mengeluarkan uang dari programnya.
Pencocokan Roth 401(k).
Hingga baru-baru ini, kontribusi yang sesuai dengan pemberi kerja untuk semua rencana 401(k) harus dilakukan sebelum pajak. Undang-undang federal baru yang disebut Secure 2.0 Act mengubah persyaratan ini.
Secure 2.0 Act memungkinkan pemberi kerja untuk menawarkan kepada karyawan kemampuan untuk memilih apakah akan menerima atau tidak menerima kontribusi yang sesuai dengan pemberi kerja sebagai pra-pajak atau setelah-pajak. Seseorang yang bekerja untuk pemberi kerja yang menawarkan kontribusi pencocokan Roth dapat, sesuai pilihannya, memilih untuk menerima kecocokan sebagai pra-pajak atau setelah-pajak.
Tidak seperti beberapa ketentuan Secure 2.0 Act, opsi pencocokan pemberi kerja Roth langsung berlaku.
Pemberi kerja dapat menambahkan opsi ke rencana 401(k) mereka dengan membuat perubahan pada dokumen rencana. Karyawan kemudian akan memiliki opsi untuk memutuskan apakah akan mengambil kecocokan pemberi kerja sebagai Roth setelah pajak atau kontribusi pra-pajak 401(k) reguler.
Contoh Pencocokan Majikan Roth
Pencocokan pemberi kerja dapat secara signifikan meningkatkan tingkat pertumbuhan rekening tabungan pensiun karyawan.
Misalnya, jika seorang karyawan berusia 35 tahun yang berpenghasilan $60,000 per tahun memilih untuk menunda 3% dari gajinya, ini akan mengakibatkan karyawan tersebut menyumbang $1,800 per tahun untuk masa pensiun. Setelah 30 tahun, dengan asumsi tingkat pertumbuhan 8% dan tidak memperhitungkan kenaikan gaji, ini akan menghasilkan rekening tabungan pensiun senilai sekitar $204,916.
Dengan kontribusi pencocokan pemberi kerja sama dengan 3%, ini akan memasukkan $1,800 lagi per tahun ke dalam akun. Setelah 30 tahun, dengan asumsi pengembalian investasi tahunan 8% dan tidak memperhitungkan kenaikan gaji, ini kira-kira akan menggandakan jumlah di rekening pensiun menjadi sekitar $408,826.
Memanfaatkan Roth 401(k)
Untuk mendapatkan penggunaan terbaik dari aturan akun 401(k) yang baru, karyawan dapat memulai dengan bertanya kepada administrator program pensiun pemberi kerja mereka apakah itu menyertakan opsi pencocokan pemberi kerja sebelum pajak. Jika ada opsi, karyawan dapat memanfaatkannya dengan menunda gaji setidaknya sebanyak yang akan dicocokkan oleh pemberi kerja.
Rekening pensiun Roth paling efektif ketika kontribusi dan pendapatan dibiarkan tumbuh untuk jangka waktu yang lama. Oleh karena itu, mulai menabung untuk masa pensiun pada usia yang lebih muda adalah cara penting untuk memanfaatkan rencana 401(k) yang memungkinkan kontribusi pencocokan setelah pajak gaya Roth.
Cara lain untuk memaksimalkan manfaat dari rekening tabungan pensiun yang diuntungkan pajak adalah dengan meningkatkan kontribusi secara teratur. Ketika penangguhan gaji ditetapkan sebagai persentase dari gaji karyawan, ini secara otomatis akan meningkatkan kontribusi ketika karyawan menerima kenaikan gaji. Untuk menabung lebih banyak lagi, karyawan dapat mengatur agar 100% dari setiap kenaikan gaji disumbangkan ke rekening pensiun.
Intinya
Perubahan pada undang-undang yang memengaruhi rencana 401(k) sekarang memungkinkan pemberi kerja untuk menawarkan opsi kepada karyawan untuk mengambil kontribusi yang sesuai dengan pemberi kerja untuk rencana berdasarkan pra-pajak atau setelah-pajak, mirip dengan Roth 401(k). Karyawan akan berutang pajak atas kontribusi pencocokan Roth pada tahun mereka dibuat. Kontribusi yang sesuai dengan pemberi kerja harus 100% diberikan segera.
Tips Membuat Rencana Pensiun Anda
Penasihat keuangan dapat membantu Anda menjaga keuangan Anda saat Anda pensiun. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan terverifikasi yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat melakukan panggilan perkenalan gratis dengan penasihat Anda yang cocok untuk memutuskan mana yang menurut Anda tepat untuk Anda. Jika Anda siap menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan, mulailah sekarang.
Apakah Anda wiraswasta? Anda tidak akan memiliki akses ke 401(k) tapi jangan jadikan itu alasan untuk menunda tabungan pensiun. Anda masih bisa menabung dengan membuka SEP-IRA. SEP-IRA relatif mudah diatur dan memiliki aturan fleksibel tentang kontribusi tahunan.
Ini bisa menjadi tantangan untuk menabung untuk masa pensiun jika Anda tidak menghasilkan banyak uang. Namun, ada beberapa insentif untuk membantu individu dan pasangan dengan pendapatan rendah atau sedang. Salah satu yang bisa dimanfaatkan adalah Kredit Pajak Penghemat. Ini memungkinkan pelapor yang memenuhi syarat untuk menerima kredit pajak hingga 50% dari tabungan pensiun mereka.
Kredit foto: ©iStock.com/jygallery, Kredit foto: ©iStock.com/Charday Penn, Kredit foto: ©iStock.com/miniseries
Posting Bagaimana Pencocokan Roth 401(k) Bekerja Dengan Majikan Anda muncul pertama kali di Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/401-k-employer-matches-really-130010249.html