Berapa banyak penghasilan yang dapat Anda miliki untuk pajak capital gain 0% pada tahun 2023

Jika Anda berencana untuk menjual investasi atau menyeimbangkan kembali portofolio kena pajak Anda, kemungkinan kecil Anda akan memicu tagihan pajak pada tahun 2023, kata para ahli.

Minggu ini, IRS merilis lusinan penyesuaian inflasi untuk 2023, termasuk kurung pajak penghasilan yang lebih tinggi, peningkatan pengurangan standar, pengecualian pajak properti yang lebih besar dan banyak lagi. 

Agensi juga menaikkan ambang batas pendapatan untuk kurung keuntungan modal jangka panjang 0%, 15% dan 20% untuk tahun 2023, yang dikenakan pada aset menguntungkan yang dimiliki selama lebih dari satu tahun.

Lebih dari Keuangan Pribadi:
IRS menaikkan pengecualian pajak properti menjadi $ 12.92 juta untuk 2023
Betapa rekor 8.7% penyesuaian biaya hidup Jaminan Sosial dapat berarti untuk pajak
IRS: Berikut adalah kurung pajak penghasilan baru untuk tahun 2023

"Ini akan menjadi cukup signifikan," kata Tommy Lucas, perencana keuangan bersertifikat dan agen terdaftar di Moisand Fitzgerald Tamayo di Orlando, Florida.

Dengan pemotongan standar yang lebih tinggi dan ambang batas pendapatan untuk keuntungan modal, kemungkinan besar Anda akan jatuh ke dalam kelompok 0% pada tahun 2023, kata Lucas.

Untuk tahun 2023, Anda mungkin memenuhi syarat untuk tingkat keuntungan modal jangka panjang 0% dengan penghasilan kena pajak sebesar $44,625 atau kurang untuk pelapor tunggal dan $89,250 atau kurang untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama.

Tarifnya menggunakan “penghasilan kena pajak,” dihitung dengan mengurangkan potongan standar atau potongan yang lebih besar dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan.

Sebagai perbandingan, Anda akan masuk ke dalam kelompok keuntungan modal jangka panjang 0% pada tahun 2022 dengan penghasilan kena pajak sebesar $41,675 atau kurang untuk pelapor tunggal dan $83,350 atau kurang untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama.

Dengan penghasilan kena pajak di bawah ambang batas, Anda bisa menjual aset yang menguntungkan tanpa konsekuensi pajak. Dan bagi beberapa investor, penjualan mungkin merupakan peluang untuk melakukan diversifikasi di tengah volatilitas pasar, kata Lucas.

“Itu ada, tersedia, dan ini adalah peluang perencanaan pajak yang sangat bagus,” tambahnya.

Apakah Anda mengambil keuntungan atau panen rugi pajak, yang menggunakan kerugian untuk mengimbangi keuntungan, “Anda benar-benar harus menangani seluruh gambaran yang dapat dilaporkan,” kata Jim Guarino, CFP, CPA, dan direktur pelaksana di Baker Newman Noyes di Woburn, Massachusetts.

Itu termasuk memperkirakan pembayaran akhir tahun dari reksa dana di rekening kena pajak - yang banyak investor tidak mengharapkan di tahun turun - dan dapat menyebabkan tagihan pajak kejutan, katanya.

“Beberapa panen kerugian tambahan mungkin masuk akal jika Anda mendapatkan tambahan keuntungan modal yang akan datang,” kata Guarino.

Tentu saja, keputusan bergantung pada penghasilan kena pajak Anda, termasuk pembayaran, karena Anda tidak akan memiliki keuntungan kena pajak di braket capital gain 0%.