Investasi real estat bisa menjadi aset yang menguntungkan. Namun, mereka juga bisa dikenakan pajak capital gain yang melemahkan keuntungan Anda. Untungnya, Anda bisa menerapkannya taktik yang mengurangi pajak capital gain sehingga Anda dapat menyimpan lebih banyak uang Anda. Meskipun pajak IRS jangka pendek dan keuntungan jangka panjang berbeda, Anda dapat melawan tarif pajak yang tinggi untuk keduanya. Kami akan menjelaskan keuntungan modal jangka pendek dan jangka panjang dan bagaimana menjaga agar pajak terkait tidak membebani Anda.
Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda mengoptimalkan pajak portofolio investasi Anda. Temukan penasihat keuangan hari ini.
Apa Itu Pajak Keuntungan Modal?
Kamu membayar capital gain pajak saat Anda mendapat untung dari penjualan aset. Anda dapat dikenakan dua jenis pajak capital gain: jangka pendek dan jangka panjang. Keuntungan modal jangka pendek berasal dari penjualan aset yang Anda pegang kurang dari setahun. Di sisi lain, keuntungan modal jangka panjang berasal dari penjualan aset setelah menahannya selama satu tahun atau lebih. Jadi, jika Anda menjual investasi milik, waktu Anda memilikinya sebelum menjualnya akan menentukan jenis pajak capital gain yang Anda bayarkan.
Bagaimana Capital Gain Dikenakan Pajak?
Pajak IRS keuntungan modal jangka pendek sebagai pendapatan standar, yang berarti braket pajak penghasilan Anda akan menentukan tarif pajak Anda. Tanda kurung pajak penghasilan adalah sebagai berikut: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, dan 37%. Penghasilan Anda menentukan tarif pajak capital gain Anda.
Misalnya, Anda menghasilkan $85,000 dari pekerjaan harian Anda. Anda menjual properti investasi sembilan bulan setelah membelinya dan menghasilkan keuntungan sebesar $30,000. Penjualan menghasilkan keuntungan modal jangka pendek, dan penghasilan Anda adalah $115,000 saat Anda mengajukan pajak. Selain itu, Anda adalah seorang pelapor tunggal, menempatkan sebagian dari penghasilan Anda di 24% golongan pajak.
Sebaliknya, keuntungan modal jangka panjang memiliki tarif pajak yang berbeda dari keuntungan jangka pendek: 0%, 15%, dan 20%, bergantung pada tingkat pendapatan dan status pengarsipan Anda. Untuk tahun 2023, pelapor tunggal yang menghasilkan hingga $44,625 menerima tarif 0%. Pelapor tunggal dengan pendapatan antara $44,626 dan $492,300 akan membayar 15%. Terakhir, pelapor tunggal dengan pendapatan di atas $492,300 akan membayar 20% pajak capital gain jangka panjang. Selain itu, pelapor tunggal yang menghasilkan $125,000 atau lebih setiap tahun akan membayar pajak penghasilan investasi bersih sebesar 3.8% atas keuntungan modal dari real estat.
Pasangan suami istri yang mengajukan pajak tahun 2023 bersama-sama akan membayar 0% jika mereka menghasilkan hingga $89,250. Tarif 15% berlaku jika pasangan menghasilkan $89,251 hingga $553,850. Tarif 20% berlaku jika mereka menghasilkan lebih dari $553,850.
Cara Membatasi Keuntungan Modal pada Properti Investasi Real Estat
Anda dapat menggunakan berbagai strategi untuk menghindari capital gain pada properti real estat:
Gunakan Dana Tangguhan Pajak
Anda tidak perlu berinvestasi di real estat dengan dolar dari rekening bank Anda. Sebagai gantinya, Anda dapat menggunakan milik Anda rekening pensiun individu (IRA) or 401 (k). Menyimpan keuntungan investasi di akun investasi Anda memungkinkan uang Anda tumbuh bebas pajak. Plus, kontribusi IRA Anda dapat memberi Anda pengurangan pajak lagi.
Jadikan Properti Tempat Tinggal Utama Anda
Layanan pendapatan internal (IRS) mengecualikan penjualan tempat tinggal utama dari pajak capital gain hingga $500,000 untuk pelapor bersama yang sudah menikah dan $250,000 untuk pelapor tunggal. Anda juga dapat menghindari pembayaran pajak atas pemotongan depresiasi dengan cara ini. Menggunakan opsi ini berarti memenuhi persyaratan berikut:
Memiliki rumah selama dua atau lebih dalam lima tahun terakhir
Tinggal di rumah sebagai tempat tinggal utama selama dua atau lebih dalam lima tahun terakhir
Anda belum mengambil pembebasan tempat tinggal utama dalam dua tahun
Pemanenan Rugi Pajak
Panen rugi-pajak berarti sengaja menjual aset untuk kerugian untuk mengurangi keuntungan dari aset lain. Oleh karena itu, Anda dapat menjual properti dengan harga kurang dari yang Anda beli, mengurangi pajak Anda.
Misalnya, Anda menjual satu properti dan menghasilkan $30,000. Anda tidak ingin membayar pajak atas keuntungan ini, jadi Anda menjual properti lain seharga $25,000 lebih murah dari yang Anda bayarkan. Akibatnya, Anda membayar pajak atas keuntungan modal sebesar $5,000.
Pertukaran 1031
Pengurangan penyusutan untuk properti sewaan memiliki satu kelemahan utama: saat Anda menjual properti sewaan, Anda berhutang pajak atas jumlah penyusutan (jika Anda menerimanya). Untungnya, Pertukaran 1031 memungkinkan Anda untuk menghindari aturan ini.
Grafik Pertukaran 1031 berarti menggunakan pendapatan dari penjualan properti investasi untuk membeli properti investasi lain yang nilainya sama atau lebih besar. Kemudian, Anda tidak perlu membayar pajak atas pemotongan depresiasi sebelumnya. Peringatan ini memungkinkan Anda untuk menghindari pajak penghasilan atas depresiasi selamanya jika Anda membeli properti lain dengan nilai yang sama atau lebih besar.
Cara Meminimalkan Pajak Capital Gain Anda
Bahkan jika Anda tidak dapat sama sekali menghindari pajak capital gain, taktik berikut ini akan meminimalkan pajak capital gain Anda:
Pengurangan Depresiasi
IRS mengizinkan pemilik properti sewa untuk mengurangi jumlah penyusutan tahunan dari pendapatan mereka. Pengurangan tersebut berasal dari perkiraan umur properti sewaan, yang didefinisikan oleh IRS sebagai 27.5 tahun. Hasilnya, Anda dapat menghitung pengurangan penyusutan dengan membagi nilai properti sewaan Anda dengan 27.5 (real estat komersial menggunakan angka jangka waktu 39 tahun).
Misalnya, Anda memiliki perumahan senilai $250,000 properti investasi. Membagi angka ini dengan jangka waktu pengurangan depresiasi 27.5 memberi Anda pengurangan tahunan sebesar $9,090.
Potongan Terperinci
Umumnya, Anda bisa mengurangi biaya pengelolaan properti, menurunkan beban pajak Anda. Menjalankan bisnis investasi real estat Anda menimbulkan biaya seperti perjalanan, biaya hukum, dan peralatan bisnis. Pengeluaran ini dapat bertambah – tetapi alih-alih melukai dompet Anda, mereka dapat menciptakan keuntungan pajak.
Selain itu, Anda dapat mengurangi bunga hipotek dan biaya perbaikan atau pemeliharaan a milik. Oleh karena itu, menyimpan catatan terperinci dan menyimpan setiap kuitansi sangat penting untuk mengklaim pengurangan sebanyak mungkin.
Metode untuk Meningkatkan Basis Properti
Memperbaiki properti Anda memberikan dua keuntungan finansial: biaya untuk melakukannya dapat mengecilkan pajak capital gain Anda, dan perbaikan tersebut dapat meningkatkan nilai properti Anda. Inilah cara Anda dapat meningkatkan basis properti:
Jendela dan pintu baru
Peralatan, atap, dan lantai yang diperbarui
Merenovasi sistem pipa ledeng, listrik, dan HVAC
Membayar komisi kepada agen real estat
Biaya untuk penilaian, pemeriksaan, dan layanan hukum
Biaya penutupan, termasuk pencarian judul, escrow, dan pajak
Intinya
Pajak keuntungan modal dapat membatasi keuntungan Anda investasi real estat. Untungnya, berbagai pengurangan dan strategi pajak dapat menurunkan beban pajak Anda. Misalnya, Anda dapat mengurangi penyusutan dan menjadikan rumah sebagai tempat tinggal utama Anda sebelum Anda menjualnya. Selain itu, meningkatkan rumah Anda dapat meningkatkan basis properti Anda dan menurunkan pajak capital gain Anda. Jadi, penting untuk teliti dalam penelitian dan pencatatan Anda untuk memastikan Anda meminimalkan pajak keuntungan modal atas investasi real estat.
Tip tentang Pajak Keuntungan Modal pada Properti Investasi Real Estat
Anda dapat memaksimalkan investasi real estat Anda dengan membiasakan diri dengan undang-undang perpajakan yang relevan. A penasihat keuangan dapat membantu Anda memahami posisi keuangan Anda dan memaksimalkan pengembalian pajak Anda. Menemukan penasihat keuangan yang berkualitas tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan terverifikasi yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai penasihat Anda yang cocok tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.
Lihat gratis kami capital gain kalkulator pajak capital gain untuk perkiraan cepat dari apa yang akan Anda berutang.
Jika Anda mempertimbangkan untuk memulai usaha real estat, sebaiknya kerjakan pekerjaan rumah Anda terlebih dahulu. Gunakan panduan ini untuk cara membeli properti investasi.
Kredit foto: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
Pos Pajak Keuntungan Modal atas Properti Investasi Real Estat muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html