Cara Mencari Dasar Biaya Stok Lama

Beli rendah dan jual tinggi adalah salah satu aturan paling mendasar dari investasi saham. Mengetahui dasar biaya saham yang Anda beli dapat membantu Anda memperkirakan potensi keuntungan Anda jika Anda memutuskan untuk menjual. Anda mungkin juga perlu mengetahui dasar biaya untuk tujuan pajak saat Anda melaporkan keuntungan modal atau kerugian modal. Namun, jika Anda tidak yakin persis berapa yang Anda bayarkan, ada beberapa opsi tentang cara menemukan basis biaya dari stok lama. Inilah yang perlu Anda ketahui.

A penasihat keuangan dapat membantu Anda membuat rencana keuangan untuk kebutuhan dan tujuan Anda.

Apa itu Dasar Biaya?

Dasar biaya adalah harga beli asli suatu aset. Ketika Anda membeli saham, reksa dana atau sekuritas lainnya, basis biaya Anda adalah harga yang Anda bayar untuk itu pada hari Anda membelinya. Dasar biaya mencakup harga aset, bersama dengan biaya perantara, biaya pemuatan reksa dana, dan biaya lain yang Anda bayarkan untuk berdagang.

Ada berbagai alasan mengapa Anda mungkin perlu mengetahui cara menemukan basis biaya dari stok lama atau aset lainnya. Seperti disebutkan, Anda dapat menggunakan dasar biaya untuk memperkirakan berapa banyak a capital gain Anda mungkin menyadarinya dengan menjual saham yang nilainya meningkat. Itu bisa berguna saat menimbang apakah akan menjual sekarang atau menahan investasi Anda sedikit lebih lama.

Keuntungan modal dari penjualan saham atau investasi lainnya dikenakan pajak berdasarkan peraturan IRS. Tarif pajak capital gain jangka pendek berlaku untuk investasi yang dimiliki kurang dari satu tahun. Anda akan membayar tarif pajak keuntungan modal jangka panjang yang lebih menguntungkan untuk investasi yang diadakan lebih dari satu tahun.

Basis biaya juga dapat memberi tahu Anda berapa banyak kerugian modal yang mungkin Anda sadari jika Anda menjual saham yang nilainya turun. IRS memungkinkan investor untuk mengurangi kerugian modal hingga $3,000 dari pendapatan biasa setiap tahun, atau $1,500 dalam kasus pasangan menikah yang mengajukan pengembalian terpisah.

Cara Mencari Dasar Biaya Stok Lama

Untuk menemukan basis biaya dari stok lama, Anda harus terlebih dahulu mengetahui berapa yang Anda bayarkan untuk itu. Tugas ini mungkin sederhana, tergantung kapan Anda membeli investasi tersebut. Kode pajak mengharuskan pialang untuk melaporkan basis biaya Anda ke IRS saat Anda menjual investasi. Namun aturan ini hanya berlaku jika investasi tersebut dibeli pada atau setelah tanggal tertentu.

Kisah berlanjut

Misalnya, pelaporan diperlukan jika Anda membeli:

• Ekuitas pada atau setelah 1 Januari 2011

• Reksa dana, dana yang diperdagangkan di bursa (ETF) dan rencana reinvestasi dividen (DRIP) pada atau setelah 1 Januari 2012

• Obligasi, opsi dan sekuritas lainnya pada atau setelah 1 Januari 2014

Dasar biaya dilaporkan pada Formulir IRS 1099 B. Jika Anda menerima Formulir 1099 B dan kotak basis biaya kosong, ada cara lain untuk menemukan basis biaya untuk stok lama.

Pertama, Anda dapat masuk ke akun perantara dan tinjau laporan transaksi Anda untuk periode waktu saat Anda membeli saham tersebut. Ingatlah bahwa jika Anda membeli saham dari saham yang sama pada tanggal yang berbeda maka Anda mungkin harus melihat melalui beberapa pernyataan atau konfirmasi transaksi.

Jika Anda tidak dapat menemukan informasi yang Anda butuhkan secara online, maka Anda dapat mencoba menelepon broker untuk melihat apakah mereka dapat memberikan beberapa nomor untuk Anda. Anda juga dapat melihat data harga saham historis untuk menemukan harga rata-rata saham pada hari Anda membelinya. Jika gagal, Anda mungkin bisa mendapatkan data harga historis langsung dari perusahaan.

Cara Menghitung Basis Biaya untuk Stok Lama

Ada beberapa cara Anda dapat melakukan pendekatan akuntansi ketika mencoba menemukan basis biaya dari stok lama. Pertama, Anda bisa menggunakan metode “first in, first out” (FIFO), yang biasanya direkomendasikan jika Anda membeli beberapa lembar saham yang sama pada tanggal yang berbeda.

Jika Anda menghitung basis biaya menggunakan aturan masuk pertama, keluar pertama, maka Anda akan menggunakan harga yang Anda bayarkan untuk saham pada awalnya. Metode ini mengasumsikan bahwa saham yang Anda beli pertama kali adalah saham yang paling sedikit Anda bayar.

Jadi, katakanlah Anda membeli 100 saham di perusahaan XYZ pada 1 Maret, lagi 1 Juli dan sekali lagi pada 1 Oktober tahun yang sama. Anda membayar $100 per saham pada bulan Maret, $125 per saham pada bulan Juli dan $140 per saham pada bulan Oktober. Metode masuk pertama, keluar pertama akan menggunakan $100 per saham yang Anda bayarkan kembali pada bulan Maret untuk menghitung basis biaya Anda untuk setiap saham yang Anda jual.

First in, first out adalah cara sederhana untuk menghitung basis biaya. Tapi itu bisa menghasilkan keuntungan modal yang lebih besar yang direalisasikan di atas kertas, yang bisa berarti berutang lebih banyak pajak saat menjual saham dengan untung. Beberapa broker menggunakan metode ini untuk menghitung basis biaya secara otomatis kecuali Anda memilih metode identifikasi khusus.

Metode identifikasi khusus berarti Anda dapat memilih saham mana yang akan dijual, berdasarkan apa yang Anda bayarkan untuk saham tersebut. Jadi dengan menggunakan contoh sebelumnya, Anda dapat memutuskan titik harga mana ($100, $125, atau $140) yang harus digunakan untuk menghitung basis biaya Anda.

Metode ini berpotensi mengurangi kewajiban pajak Anda dengan meminimalkan keuntungan modal tetapi itu membutuhkan sedikit lebih banyak pekerjaan rumah di pihak Anda. Anda harus tahu apa yang Anda bayar untuk saham setiap kali Anda membeli. Anda juga harus spesifik dalam memberi tahu broker Anda saham mana yang akan dijual, yaitu menjual 100 lembar saham XYZ yang dibeli pada tanggal 1 Maret seharga $100 per lembar.

Tips Pencatatan Dasar Biaya untuk Investor

Bergantung pada kapan Anda membeli saham atau investasi lain, broker Anda harus melacak basis biaya Anda untuk Anda. Tetapi tetap merupakan ide bagus untuk menyimpan catatan Anda sendiri sehingga Anda memiliki cadangan.

Berikut adalah tiga tips yang FINRA menyarankan untuk melacak basis biaya saat membeli dan menjual saham:

• Simpan konfirmasi transaksi yang dikirimkan pialang Anda setiap kali Anda melakukan perdagangan

• Catat setiap dividen saham yang dibayarkan kepada Anda atau distribusi non-dividen karena ini dapat menjadi faktor dalam perhitungan dasar biaya

• Jika Anda membeli beberapa saham dari saham yang sama dan berencana menggunakan identifikasi khusus untuk perhitungan dasar biaya, catat tanggal pembelian dan harganya.

Juga, perlu diingat bahwa Anda mungkin perlu menggunakan metode lain untuk menemukan dasar biaya untuk bagian dari saham yang Anda warisi atau menerima sebagai hadiah. Dalam hal ini, Anda mungkin perlu membuat perhitungan menggunakan dasar pemilik asli atau nilai pasar wajar saham pada saat Anda menerimanya.

Intinya

Mengetahui bagaimana menemukan dasar biaya stok lama penting untuk pelaporan pajak saat Anda membeli atau menjual investasi. Semakin Anda dapat meminimalkan kewajiban pajak, semakin banyak pengembalian investasi yang dapat Anda pertahankan.

Tips Berinvestasi

• Pertimbangkan untuk berbicara dengan Anda penasihat keuangan tentang menemukan basis biaya stok lama, jika Anda tidak yakin metode mana yang akan digunakan. Jika Anda belum memiliki penasihat keuangan, menemukannya tidak harus rumit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai pasangan penasihat Anda tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.

• Panen rugi-pajak dapat membantu Anda meminimalkan tagihan pajak jika Anda melaporkan keuntungan modal. Memanen kerugian berarti menjual saham dengan kerugian untuk mengimbangi keuntungan dalam portofolio Anda. Jika Anda berinvestasi melalui a penasihat robo, ini dapat dilakukan untuk Anda secara otomatis. Tetapi Anda dapat memanen kerugian sendiri melalui akun pialang kena pajak.

Kredit foto: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

Pos Cara Mencari Dasar Biaya Stok Lama muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.