Bagaimana mempersiapkan 1099-K untuk pembayaran online dan mengurangi pajak Anda

Jika Anda telah menerima pembayaran melalui aplikasi seperti Venmo atau PayPal pada tahun 2022, Anda mungkin menerima Formulir 1099-K, yang melaporkan pendapatan dari jaringan pihak ketiga, pada awal tahun 2023. Namun masih ada waktu untuk mengurangi kewajiban pajak Anda, menurut pakar keuangan. 

"Tidak ada perubahan pada pajak penghasilan," kata IRS dalam a rilis Selasa tentang mempersiapkan musim pajak yang akan datang. “Semua penghasilan, termasuk dari kerja paruh waktu, kerja sampingan atau penjualan barang masih kena pajak,” tambah agensi tersebut.

Sebelum tahun 2022, Anda mungkin telah menerima 1099-K jika Anda memiliki lebih dari 200 transaksi dengan nilai agregat di atas $20,000. Tetapi Undang-Undang Rencana Penyelamatan Amerika tahun 2021 memangkas ambang batas menjadi hanya $600, dan bahkan satu transaksi pun dapat memicu formulir tersebut.

Lebih dari Keuangan Pribadi:
IRS memperingatkan tentang ambang baru $600 untuk pelaporan pembayaran pihak ketiga
'Pengembalian pajak mungkin lebih kecil pada tahun 2023,' memperingatkan IRS. Inilah alasannya
3 cara yang kurang dikenal untuk memangkas tagihan pajak, meningkatkan pengembalian dana sebelum akhir tahun

Sementara perubahan tersebut menargetkan transaksi bisnis, bukan transfer pribadi, para ahli mengatakan ada kemungkinan beberapa pembayar pajak akan menerima 1099-K secara tidak sengaja. Jika ini terjadi, IRS mengatakan untuk menghubungi penerbit atau melakukan penyesuaian pada pengembalian pajak Anda.

Either way, IRS mendesak "pelapor awal" untuk memastikan mereka memiliki semua formulir pajak, termasuk 1099-Ks, sebelum mengirimkan pengembalian mereka.

Baik Anda bekerja dengan profesional atau menyiapkan pajak sendiri, Anda harus siap, kata Albert Campo, akuntan publik bersertifikat dan presiden AJC Accounting Services di Manalapan, New Jersey.

Inilah yang perlu diketahui tentang melaporkan pembayaran 1099-K atas pengembalian Anda dan cara mengurangi kewajiban pajak Anda.

Anda dapat melaporkan pembayaran 1099-K sebagai penghasilan Jadwal C pengembalian pajak Anda, yang mencakup keuntungan dan kerugian untuk bisnis pemilik tunggal.

Anda akan memiliki kesempatan untuk mengurangi pengeluaran, yang dikenal sebagai pengurangan bisnis, pada Bagian II Jadwal C, termasuk hal-hal seperti biaya produk Anda, porsi tagihan internet dan telepon Anda yang digunakan untuk bisnis, perjalanan, mungkin rumah kantor dan pengeluaran lainnya. 

Jim Guarino, seorang perencana keuangan bersertifikat, CPA dan direktur pelaksana di Baker Newman Noyes di Woburn, Massachusetts, mengatakan bahwa sebaiknya mulai meninjau kemungkinan pemotongan bisnis sekarang — termasuk mengumpulkan kuitansi Anda untuk masing-masing — untuk mengaturnya sebelum musim pajak dimulai.

Jika Anda membayar asuransi kesehatan Anda sendiri, ada juga kesempatan untuk mengurangi biaya premi Anda Jadwalkan 1, yang mengurangi pendapatan kotor Anda yang disesuaikan, kata Guarino. Ini tidak akan berlaku jika pemberi kerja memberikan perlindungan kesehatan Anda.

Cara lain untuk mengurangi kewajiban pajak Anda adalah dengan membuka dan berkontribusi pada rencana pensiun wiraswasta, yang juga dilaporkan sebagai "penyesuaian pendapatan" pada Jadwal 1. 

Salah satu pilihan adalah a Solo 401 (k), yang mencakup satu peserta dan pasangannya, dan mengizinkan penangguhan karyawan, yang jatuh tempo pada tanggal 31 Desember, dan kontribusi pemberi kerja, yang jatuh tempo pada batas waktu pajak.

“Kuncinya adalah memastikan bahwa dokumen atau dokumen dibuat pada akhir tahun,” kata Guarino. Jika Anda bingung menyiapkan rencana atau cara menghitung kontribusi pemberi kerja, sebaiknya bicarakan dengan profesional pajak, katanya. 

Tentu saja, jika Anda belum melakukannya memaksimalkan tempat kerja Anda 401 (k), mungkin masih ada waktu untuk meningkatkan kontribusi untuk satu atau dua gaji terakhir Anda untuk tahun 2022, tetapi “waktu sangat penting,” kata Guarino.

Plus, Anda memiliki sampai batas waktu pajak untuk kontribusi akun pensiun individu sebelum pajak, yang mungkin juga memenuhi syarat untuk pengurangan.  

Saat memulai bisnis, profesional pajak mengatakan untuk menghindari "campur aduk" pendapatan dan pengeluaran pribadi dan bisnis dengan memisahkannya - dan pendapatan 1099-K tidak terkecuali.

Campo menyarankan untuk membuka rekening bank dan kartu kredit lain dan menggunakan akun jaringan pembayaran pihak ketiga yang terpisah untuk transaksi bisnis "agar hidup Anda jauh lebih mudah".   

Inilah alasannya: Jika Anda menerima 1099-K seharga $10,000, dan hanya $5,000 yang berlaku untuk bisnis Anda, Anda harus menunjukkan $5,000 lainnya untuk transfer pribadi melalui pencatatan, katanya.

"Ini menciptakan lebih banyak tanggung jawab pada pembayar pajak," kata Campo, mencatat bahwa lebih baik memisahkan akun pribadi dan bisnis karena "ini benar-benar dipotong dan dikeringkan."

Sangat penting untuk menyimpan tanda terima untuk pengeluaran bisnis apa pun yang Anda rencanakan untuk dikurangkan pada Jadwal C. Dalam kasus audit, IRS tidak akan menerima pernyataan kartu kredit sebagai dukungan, Campo memperingatkan. Agensi ingin melihat salinan kuitansi Anda yang mencakup setiap pengeluaran bisnis.