Cara menggunakan distribusi minimum wajib untuk pajak triwulanan yang belum dibayar

Jika Anda sudah pensiun dan melewatkan pembayaran pajak tahun 2022, Anda masih dapat menghindari denda keterlambatan dengan strategi akhir tahun yang tidak disadari, kata para ahli.

Karena pajak jatuh tempo saat Anda menerima penghasilan, Anda harus menahan pungutan dari penghasilan atau pembayaran taksiran pembayaran pajak triwulanan. Anda mungkin berutang pajak triwulanan jika Anda tidak menahan cukup dari Jaminan Sosial, pensiun, atau pendapatan lain.

Tetapi jika Anda melewatkan pembayaran pajak triwulanan, Anda dapat memperbaiki kesalahan itu hingga akhir tahun diperlukan distribusi minimum, atau RMD, yang saat ini dimulai pada usia 72 tahun. RMD mungkin sudah dimulai jika Anda berusia 70½ sebelum 1 Januari 2020.

Lebih dari Keuangan Pribadi:
Masih ada waktu untuk mengurangi tagihan pajak tahun 2022 Anda dengan langkah-langkah terakhir ini
21% investor tidak berpikir mereka membayar biaya. Inilah mengapa mereka salah
Ini adalah 10 mobil bekas terbaik untuk uang

Dengan sedikit peluang untuk melakukan perbaikan di dunia pajak, pemotongan adalah “kartu liar kecil yang bagus untuk kembali dan memperbaiki keadaan,” kata perencana keuangan bersertifikat Marianela Collado, CEO Tobias Financial Advisors di Plantation, Florida. Dia juga seorang akuntan publik bersertifikat.

Misalnya, jika Anda perlu menarik $75,000 dari rekening pensiun individu pada akhir tahun untuk memenuhi RMD Anda untuk tahun 2022, Anda dapat memperkirakan total kewajiban pajak federal dan negara bagian tahun itu dan menahan dana dari RMD Anda. Jika Anda memperkirakan Anda masih berhutang pajak sebesar $5,000 untuk memenuhi perkiraan kewajiban pajak triwulanan, Anda dapat memilih untuk menahan jumlah tersebut, mengirimkannya ke IRS dan menerima sisa penarikan sebesar $70,000.

“Orang-orang tidak mengetahui hal ini, tetapi Anda dapat memiliki pemotongan 100%” dengan mengirimkan seluruh RMD ke IRS, kata Collado.

Anda dapat menyelesaikan ini sebelum 31 Desember, dan ini dianggap “pro rata” untuk setiap kuartal, artinya ini dihitung sebagai pembayaran tepat waktu yang dilakukan pada setiap tenggat waktu, jelas JoAnn May, CFP dan CPA yang mendirikan Forest Asset Management di Berwyn, Illinois . "Itu hal yang baik yang saya lakukan untuk banyak klien saya yang lebih tua," katanya.

Biasanya, Anda dapat menghindari penalti federal dengan membayar, sepanjang tahun, kurang dari 90% dari pajak tahun 2022 atau 100% dari tagihan tahun 2021 jika pendapatan kotor Anda yang disesuaikan adalah $150,000 atau kurang (110% jika Anda menghasilkan lebih dari $150,000).

Anda dapat mendasarkan pembayaran pada penghasilan Anda setiap kuartal atau memeriksa pengembalian 2021 Anda untuk kewajiban pajak tahun lalu dan membagi jumlah itu menjadi empat pembayaran yang sama.

Dengan membayar setidaknya jumlah ini pada setiap tenggat waktu, Anda tidak akan dikenakan denda keterlambatan pembayaran. Tiga tenggat waktu pertama untuk perkiraan pembayaran pajak kuartalan tahun ini adalah 18 April, 15 Juni dan 15 September, dan saldo kuartal keempat tidak akan jatuh tempo hingga 17 Januari 2023.

Namun, melakukan pembayaran berdasarkan kewajiban tahun lalu bukanlah jaminan bahwa Anda tidak akan berutang pajak untuk tahun 2022. Dengan bekerja sama dengan profesional pajak, mungkin akan lebih mudah untuk mengukur dengan tepat berapa banyak yang harus disisihkan sebelum mengajukan pajak pada bulan April.