Cara Menggunakan Roth IRA Anda Sebagai Dana Darurat

Berkontribusi ke rekening pensiun yang diuntungkan pajak dilengkapi dengan peraturan yang mempersulit Anda untuk mendapatkan uang tunai jika Anda tiba-tiba membutuhkannya. Maklum, kontrol ini adalah salah satu alasan orang merasa enggan untuk mendanai rekening pensiun individu (IRA) or Paket 401 (k) secara maksimal setiap tahun, meskipun mereka tahu bahwa semakin awal mereka berinvestasi, semakin besar kemungkinan dana mereka tumbuh dengan tingkat suku bunga majemuk bebas pajak.

Keinginan untuk menabung untuk masa pensiun dikesampingkan oleh kebutuhan untuk mempertahankan dana darurat uang yang mudah didapat, baik untuk perbaikan mobil, tagihan medis, kehilangan pekerjaan, atau krisis ekonomi; namun, sedikit orang yang menyadari bahwa fitur yang sering diabaikan dari Roth IRA dapat memecahkan masalah ini—memungkinkan Anda memiliki kue dan menginvestasikannya juga. Kedengarannya tidak mungkin, tetapi itu sebenarnya benar.

Rekap Cepat: Aturan Roth IRA

Roth IRA adalah rekening tabungan pensiun yang memungkinkan distribusi yang memenuhi syarat berdasarkan bebas pajak selama kondisi tertentu terpenuhi. Meskipun Roth IRA mirip dengan IRA tradisional, perlakuan pajak mereka dengan Internal Revenue Service (IRS) sangat berbeda.

Tidak seperti kontribusi untuk IRA tradisional, setoran Roth IRA tidak memberi Anda a pengurangan pajak ketika Anda membuat mereka. Dalam istilah IRS, mereka dibayar dengan dolar setelah pajak. Uang di rekening bertambah bebas pajak sampai ditarik kembali. Dan ketika Anda pensiun, Anda tidak membayar pajak atas penarikan karena Anda sudah membayar pajak penghasilan atas uang yang Anda simpan. Dengan IRA tradisional, Anda membayar pajak penghasilan atas penarikan di masa pensiun.

Pemilik akun Roth IRA tidak perlu mengambil distribusi minimum yang diperlukan (RMD). RMD adalah jumlah minimum, sebagaimana ditetapkan oleh IRS, yang harus ditarik dari IRA tradisional dan a kontribusi pasti rencanakan setiap tahun setelah Anda mencapai usia tertentu. Jika Anda lahir antara tahun 1951 dan 1959, maka usianya adalah 73 tahun. Jika Anda lahir tahun 1960 atau setelahnya, usianya adalah 75 tahun. Ini meningkat dari usia sebelumnya yaitu 72 tahun.

Batasan Kontribusi Roth IRA

Roth IRA memungkinkan Anda menyumbang $6,000 untuk tahun 2022 dan $6,500 untuk tahun 2023. Jika Anda menikah, Anda dan pasangan masing-masing dapat menyumbang $6,500 dengan total $13,000. Setiap individu diperbolehkan menyumbang tambahan $1,000—disebut a kontribusi mengejar ketinggalan—jika berusia 50 tahun atau lebih.

Batas Pendapatan Roth IRA

Ada juga batasan berapa banyak yang bisa Anda hasilkan dan masih memenuhi syarat untuk mendapatkan Roth. Batas penghasilan disesuaikan setiap tahun oleh IRS. Ini adalah batasan untuk tahun pajak 2022 dan 2023 berdasarkan penghasilan dan pajak Anda status pengarsipan:

• Untuk tahun pajak 2022, jika Anda menikah dan mengajukan pengembalian pajak bersama, penghapusan dimulai pada pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) sebesar $204,000. Jika penghasilan Anda lebih dari $214,000, Anda tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan Roth. Pelapor tunggal mencapai ambang batas $129,000 dan didiskualifikasi jika pendapatan mereka melebihi $144,000.
• Untuk tahun pajak 2023, jika Anda sudah menikah dan mengajukan SPT bersama, maka penghentian dimulai dengan MAGI sebesar $218,000. Jika penghasilan Anda lebih dari $228,000, Anda tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan Roth. Pelapor tunggal mencapai ambang batas $138,000 dan didiskualifikasi jika pendapatan mereka melebihi $153,000.

Penarikan Roth IRA

Anda sering mendengar bahwa penarikan Roth IRA bebas pajak. Meskipun itu benar, itu rumit. Tidak semua penarikan dibuat sama di mata IRS.

Saat mengajukan Anda kembalian pajak, Anda tidak termasuk dalam penghasilan bruto (kena pajak). distribusi apa pun yang merupakan pengembalian kontribusi reguler Anda dari Roth IRA Anda. Karena kontribusi ke Roth dilakukan dengan dana yang telah Anda bayarkan pajaknya, aturan IRS memungkinkan Anda untuk menarik uang itu (atau sebenarnya, jumlah uang yang sama) tanpa harus membayar pajak lagi.

Tetapi jumlah apa pun yang terkumpul di akun di atas dan di luar jumlah yang Anda setorkan pada awalnya adalah cerita yang berbeda. Untuk itu, Anda harus menunggu hingga setelah periode lima tahun yang dimulai dengan tahun pajak pertama di mana kontribusi diberikan kepada Roth IRA untuk mulai membuat penarikan. Jika Anda tidak menunggu, penarikan tersebut dikenakan pajak dan penalti jika Anda berusia di bawah 59½.

Dengan kata lain, iuran dapat ditarik sewaktu-waktu tanpa penalti atau pajak; namun, pendapatan investasi dihasilkan dari simpanan Anda—pendapatan bunga, dividen, capital gain—harus tetap berada di rekening setidaknya selama lima tahun, dan idealnya sampai Anda setidaknya berusia 59½ tahun untuk menghindari denda dan pajak 10%.

Kabar baiknya adalah, penarikan Roth dilakukan pada a masuk pertama, keluar pertama (FIFO) dasar. Jadi setiap penarikan awalnya diklasifikasikan sebagai berasal dari kontribusi. Penghasilan tidak dianggap tersentuh sampai jumlah yang setara dengan semua kontribusi yang Anda berikan telah tercapai.

Roth IRA sebagai Dana Darurat

Keuntungan menempatkan tabungan darurat ke dalam Roth IRA adalah Anda tidak melewatkan kesempatan terbatas untuk menghasilkan tahun itu pensiun kontribusi. Anda hanya dapat menyumbang beberapa ribu dolar ke Roth IRA setiap tahun, dan sekali setahun berlalu tanpa kontribusi, Anda kehilangan kesempatan untuk membuatnya selamanya; namun, mengakses dana ini harus menjadi pilihan terakhir Anda.

Matt Becker, biaya saja perencana keuangan bersertifikat (CFP) yang menjalankan situs Mom and Dad Money, tunjukkan bahwa Anda tidak ingin menarik kontribusi Roth IRA untuk keadaan darurat kecil, seperti perbaikan mobil atau tagihan medis kecil. Anda harus menyimpan tabungan yang cukup untuk acara-acara tersebut. Dana darurat Roth IRA Anda harus untuk keadaan darurat yang lebih besar, seperti pengangguran atau penyakit serius; namun, bagi sebagian orang, menarik kontribusi Roth mungkin merupakan opsi yang lebih baik daripada membebankan biaya bunga pada saldo kartu kredit.

Penataan Roth IRA untuk Keadaan Darurat

Kunci untuk menggunakan Roth IRA sebagai dana darurat adalah membatasi distribusi untuk kontribusi. Dengan kata lain, jangan mulai terjun ke pendapatan investasi. Penting untuk diperhatikan bahwa dana IRA tidak diberi label "kontribusi" dan "penghasilan" di pernyataan Anda. Jadi, ikuti saja aturan sederhana ini: Jangan menarik lebih dari yang Anda setorkan.

Bagian dari kontribusi Roth IRA Anda yang dialokasikan sebagai dana darurat Anda tidak termasuk dalam saham, obligasi, atau reksa dana seperti kontribusi pensiun yang khas. Itu termasuk dalam a cair akun (artinya uang tunai atau sesuatu yang dapat dengan mudah dikonversi menjadi uang tunai dan yang menghasilkan bunga) yang dapat ditarik dari saat itu juga tanpa kehilangan pokok.

“Sangat penting untuk tidak menginvestasikan porsi Roth Anda didedikasikan untuk dana darurat Anda, "Kata Garrett M.Prom, pendiri Prominent Financial Planning di Austin, Texas. “Uang ini untuk keadaan darurat, yang dalam banyak kasus adalah kehilangan pekerjaan. Jika kehilangan pekerjaan itu adalah bagian dari penurunan ekonomi, Anda harus menjual investasi, biasanya dengan kerugian.”

Keuntungan ke akun Roth akan meningkat tanpa Anda membayar pajak atas penghasilan setiap tahun, seperti halnya dengan rekening tabungan biasa. Anda juga tidak akan membayar pajak atas penghasilan ini saat Anda menariknya sebagai distribusi yang memenuhi syarat setelah Anda mencapai usia pensiun.

Yang disebut rekening tabungan dalam Roth dapat memperoleh bunga setidaknya sebanyak rekening tabungan biasa, jika tidak lebih, tergantung di mana Anda bank. Jika Anda sudah memiliki Roth IRA, tetapi lembaga keuangan Anda tidak memiliki opsi pembayaran bunga berisiko rendah untuk uang Anda, buka Roth IRA kedua di lembaga yang memilikinya.

Setelah Anda memiliki dana darurat yang cukup besar, mulailah memindahkan sebagian dari kontribusi tersebut ke dalam investasi yang berpenghasilan lebih tinggi. Anda tidak ingin semua kontribusi Roth Anda dalam bentuk tunai selamanya. Proses ini mungkin memakan waktu beberapa bulan atau beberapa tahun, tergantung pada seberapa cepat Anda mengumpulkan tabungan tambahan.

Penarikan Dana Roth yang Diputar

Jika Roth IRA Anda berisi kontribusi yang Anda konversi atau berguling dari akun pensiun lain, seperti 401 (k) dari mantan majikan, Anda harus berhati-hati dengan penarikan apa pun. Ada aturan khusus tentang penarikan kontribusi rollover. Kecuali mereka telah berada di Roth Anda setidaknya selama lima tahun, Anda akan dikenakan penalti 10% jika Anda menariknya. Setiap konversi atau rollover memiliki masa tunggu lima tahun yang terpisah.

Menarik kontribusi rollover tanpa penalti bisa jadi rumit. Sebaiknya konsultasikan dengan profesional pajak jika Anda berada dalam situasi ini.

Kabar baiknya adalah jika Anda memiliki kontribusi reguler dan kontribusi rollover, IRS pertama-tama mengkategorikan penarikan sebagai penarikan kontribusi reguler sebelum mengkategorikannya sebagai penarikan kontribusi rollover.

Cara Menarik Dana Roth

Ketersediaan dana mungkin berbeda, tergantung pada institusi tempat Anda menyimpan Roth dan jenis akun tempat Anda menyimpan uang. Ketika Anda sangat membutuhkan uang, Anda tidak ingin mendengar bahwa perlu waktu berhari-hari untuk mendapatkan cek atau transfer bank. Sebelum Anda memberikan kontribusi ke Roth IRA Anda, cari tahu berapa lama distribusi mengambil.

Dana biasanya dapat diambil dalam waktu kurang dari tiga hari kerja. Jika Anda ingin mengambil dana dari a pasar uang atau reksa dana dan Anda memasukkan permintaan penarikan Anda sebelum pukul 4:XNUMX EST, Anda mungkin memiliki uang pada hari kerja berikutnya.

Jika uang diinvestasikan dalam saham, Anda biasanya perlu menunggu tiga hari kerja, meskipun jika Anda memiliki rekening giro di institusi yang sama tempat Anda memiliki Roth IRA, Anda mungkin bisa mendapatkannya lebih cepat.

A transfer kawat juga bisa menjadi cara cepat untuk mengakses dana, meskipun Anda harus membayar biaya yang biasanya berkisar antara $25 hingga $30. “Sebagian besar perusahaan pialang dapat mentransfer dana langsung dari Roth IRA ke rekening giro atau tabungan dalam satu hari kerja, dengan asumsi saham atau obligasi tidak harus dijual untuk menghasilkan uang tunai,” kata spesialis manajemen aset terakreditasi Marcus Dickerson Beaumont, Texas.

Potensi keterlambatan ketersediaan dana Roth IRA ini adalah alasan lain untuk menyimpan sejumlah uang darurat di luar Roth IRA Anda di rekening giro atau tabungan untuk kebutuhan yang sangat mendesak.

Ajukan Formulir Pajak yang Benar

Anda tidak perlu melaporkan kontribusi Roth IRA pada pengembalian pajak Anda karena tidak memengaruhi penghasilan kena pajak Anda; namun, jika Anda memang perlu menarik kontribusi dari Roth IRA Anda untuk digunakan dalam keadaan darurat, dokumen akan dilibatkan. Meskipun mereka diizinkan, Anda masih harus melaporkan penarikan Anda pada Bagian III dari IRS Bentuk 8606.

Jika Anda menggunakan perangkat lunak persiapan pajak, ia akan menanyakan apakah Anda melakukan penarikan dari rekening pensiun selama tahun tersebut dan memandu Anda melalui dokumen. Jika Anda menggunakan pembuat pajak profesional, pastikan Formulir 8606 disertakan dalam pengembalian Anda.

Jika Anda hanya menaruh uang di Roth Anda dan tidak mengambil apa pun, Anda tidak memiliki pekerjaan tambahan pada waktu pajak. Juga, jika Anda memberikan kontribusi Roth Anda sebelum batas waktu pengajuan pajak penghasilan untuk tahun tersebut dan perlu menarik uang itu sebelum batas waktu pengajuan, IRS memperlakukan kontribusi ini seolah-olah Anda tidak pernah memberikannya. Anda tidak perlu melaporkannya pada waktu pajak.

Kembalikan Dana yang Ditarik

Jika Anda harus menarik kontribusi, Anda dapat membayar kembali dan mempertahankan kontribusi Roth Anda untuk tahun itu jika Anda bertindak cepat. “Jika keadaan darurat ternyata merupakan masalah arus kas jangka pendek yang diselesaikan dengan cepat, [Anda] dapat mengembalikan uang itu ke Roth IRA . . . untuk mengembalikan dana akun ini,” kata perencana keuangan bersertifikat Scott W. O'Brien, direktur pengelolaan kekayaan untuk WorthPointe Wealth Management di Austin, Texas.

Lakukan itu dan yang paling Anda rugikan adalah sedikit minat. Anda mungkin bahkan tidak perlu melaporkan penarikan tersebut.

Hasilnya adalah, jika Anda menarik kontribusi yang diberikan selama tahun pajak saat ini, Anda memiliki waktu hingga batas waktu pajak (15 April tahun berikutnya) untuk menyimpan kembali uang tersebut di Roth IRA Anda.

Tetapi jika Anda menarik lebih dari yang dapat Anda sumbangkan dalam satu tahun, Anda tidak dapat menyumbangkan kembali 100% dari dana tersebut selama tahun yang sama. Anda hanya dapat mengembalikan batas kontribusi Anda setiap tahun. Inilah mengapa mengandalkan Roth IRA Anda untuk dana darurat merupakan ide yang buruk. Kecuali Anda dapat membayar kembali seluruh jumlah dalam setahun, Anda akan kehilangan bunga majemuk selama bertahun-tahun atas dana yang Anda keluarkan. Selain itu, karena batasan kontribusi, Anda mungkin membutuhkan waktu bertahun-tahun untuk membangun kembali saldo akun Anda.

Skenario Redeposit

Mari kita lihat beberapa contoh untuk kejelasan. Periksa dengan ahli pajak untuk memastikan ini berlaku untuk Anda dan jika ada pengecualian atau perubahan aturan.

Contoh 1

Anda mendapat $30,000 di Roth IRA. Anda telah menyumbang $20,000 pada tahun-tahun pajak sebelumnya dan $6,000 pada tahun 2022. Sisa $4,000 berasal dari pertumbuhan investasi (pendapatan). Jika Anda menarik kontribusi senilai $6,000 pada tahun 2022, Anda memiliki waktu hingga April 2023 untuk menyumbangkan kembali dana tersebut ke Roth IRA.

Dengan menarik kontribusi Anda mulai tahun 2022, kontribusi Anda seperti tidak pernah terjadi. Kontribusi Roth IRA Anda terhadap batas disetel ulang kembali ke $0. Jika 18 April 2023 berlalu dan Anda belum menyumbangkan $6,000 kembali ke Roth IRA, Anda tidak akan dapat memberikan kontribusi sama sekali pada tahun 2022.

Contoh 2

Situasi yang sama: $30,000 di Roth, $20,000 dari kontribusi tahun sebelumnya, $6,000 berkontribusi pada tahun 2022, dan $4,000 dalam pertumbuhan. Anda menarik kontribusi sebesar $2,000. Anda memiliki waktu hingga April 2023 untuk menyumbang $2,000 lagi atau kontribusi Roth IRA Anda untuk tahun 2022 hanya akan menjadi $4,000.

Contoh 3

Situasi yang sama, tetapi kali ini Anda menarik $10,000. Itu berarti Anda telah mengambil kontribusi sebesar $6,000 dari tahun 2022, serta $4,000 dari kontribusi sebelumnya. Anda tidak dapat mengkontribusikan kembali $10,000 penuh pada tahun 2022. Anda hanya dapat berkontribusi hingga maksimum tahunan Anda sebesar $6,000.

Anda kemudian dapat menggunakan sisa penarikan sebesar $4,000 sebagai kontribusi untuk Roth IRA Anda di tahun depan, ditambah $2,500 lagi untuk meningkatkannya hingga batas kontribusi $6,500 2023. Itu berarti Anda tidak dapat menambahkan $6,000 lagi untuk tahun itu karena Anda menyumbangkan kembali $4,000 yang Anda tarik di tahun sebelumnya.

Untuk meminjam secara efektif dari Roth IRA Anda, Anda harus sudah berkontribusi di awal tahun, menarik kontribusi tersebut, dan membayarnya kembali sebelum waktu pajak di tahun berikutnya.

Tidak ada program pinjaman formal dengan Roth IRA karena ada rencana 401(k)..

The Bottom Line

Karena akun Roth adalah salah satu akun pensiun paling fleksibel yang tersedia, akun ini dapat berfungsi ganda sebagai dana darurat. Ini dapat memberi Anda rasa aman mengetahui bahwa, jika Anda membutuhkannya, Anda memiliki akses bebas penalti ke salah satu kontribusi yang Anda berikan ke akun selama bertahun-tahun. Dan jika Anda menunggu cukup lama, Anda juga akan mendapatkan akses bebas penalti dan bebas pajak ke penghasilan akun.

Pastikan Anda memeriksa aturan tentang apa yang tersedia sebagai penarikan bebas pajak dan bebas penalti. Idealnya, Anda harus membayar kembali uang itu dengan cepat atau Anda akan kehilangan pertumbuhan peracikan bebas pajak selama bertahun-tahun.