Jika Anda berusia di atas 72 tahun dengan IRA, pastikan Anda melakukannya sebelum tahun berakhir

Hukuman untuk mengabaikan RMD adalah 50% dari yang seharusnya ditarik – misalnya, seseorang yang RMD-nya $1,000 akan menghadapi penalti $500 di atas RMD mereka. Seseorang yang mengambil distribusi sebagian akan tetap membayar denda, jadi dalam contoh sebelumnya, jika pembayar pajak hanya mengambil $500 dari $1,000 yang seharusnya dia ambil, dia akan menghadapi penalti $250. 

Rupanya, ada sejumlah besar orang dewasa yang menunggu sampai menit terakhir.

Pada 11 November, Fidelity Investments, diperkirakan memiliki 1.5 juta pelanggan yang termasuk dalam kategori ini, mewakili total $21.5 miliar dana pensiun, dengan $1.8 miliar dana pensiun bagi individu yang mengambil RMD untuk pertama kalinya. 

Dari jumlah total itu, sekitar 31% pelanggan IRA Fidelity yang memenuhi syarat RMD belum mengambil jumlah apa pun dari IRA Fidelity mereka untuk memenuhi RMD mereka untuk tahun 2022. Selain itu, 27% lainnya hanya mengambil sebagian dari RMD mereka untuk tahun 2022 , kata Kesetiaan.

Fidelity mengatakan trennya tidak biasa karena orang sering menunggu untuk melihat bagaimana kinerja pasar saham sepanjang tahun, sementara yang lain lupa atau tidak memiliki kebutuhan uang yang mendesak, kata Sham Ganglani, direktur pensiun Fidelity.

“Kebanyakan investor menunda selama mereka bisa,” setuju Rob Williams, direktur pelaksana perencanaan keuangan di Charles Schwab.

Mengapa orang menunggu?

“Orang-orang menunggu karena mereka berharap pasar saham akan naik dan mereka ingin menyimpan uang mereka lebih lama untuk tumbuh. Tahun ini, pasar turun jadi menunggu tidak membantu,” kata Kelly Webber, Wakil Presiden dan Direktur Administrasi Kepercayaan untuk Spinnaker Trust. “Sangat sulit untuk mengatur waktu pasar. Masuk akal untuk menyebarkan distribusi sepanjang tahun.”

“Menunggu juga bisa menyebabkan penundaan karena lembaga keuangan bisa sangat sibuk di bulan November dan Desember dengan perencanaan akhir tahun dan kebutuhan hadiah. Itu, ditambah dengan hari libur bisa bikin sibuk banget. Anda ingin memastikan bahwa Anda tidak melewatkan tenggat waktu, jadi jangan menunggu hingga bulan-bulan musim dingin,” kata Webber.

Internal Revenue Service mewajibkan orang berusia di atas 72 tahun untuk mengambil RMD setiap tahun dari IRA tradisional (termasuk rollover dan SEP), serta dari IRA Sederhana. Anda membayar pajak atas jumlah RMD. 

Baca: 7 hal yang perlu diketahui tentang distribusi minimum yang disyaratkan

RMD didasarkan pada saldo akun per 31 Desember tahun sebelumnya. Misalnya, jika Anda memiliki akun IRA tradisional, saldo Anda per 31 Desember 2021 digunakan untuk menghitung RMD 2022 Anda. RMD keseluruhan dihitung berdasarkan saldo akun dan harapan hidup.

Pengecualiannya adalah jika ini adalah RMD pertama Anda. Anda diperbolehkan untuk menunda pengambilan RMD pertama Anda hingga 1 April tahun berikutnya. Bagi mereka yang berusia 72 tahun pada tahun 2022, mereka dapat menunda RMD pertama hingga 1 April 2023.

Namun, itu berarti Anda mengambil dua RMD dalam satu tahun, berpotensi membuat Anda naik ke kelompok pajak yang lebih tinggi dan memaksa Anda membayar lebih banyak pajak, kata Webber.

Meskipun aturannya tampak membingungkan, ada kalkulator RMD yang terhubung ke berbagai perusahaan pialang dan perusahaan keuangan Anda sendiri harus memberi tahu Anda tentang RMD yang Anda harapkan. Banyak pelanggan memilih untuk mengatur penarikan otomatis untuk menghindari tenggat waktu IRS. 

Fidelity mengingatkan klien untuk mendaftar layanan penarikan RMD otomatis gratis, memungkinkan orang untuk memilih jadwal dan secara otomatis menghitung jumlah RMD, dan kemudian melakukan penarikan dan mendistribusikan dana di mana dan kapan pun diinginkan. Tahun ini, Fidelity mengatakan telah melihat hampir 45% pelanggan yang memenuhi syarat menggunakan layanan gratis ini.

Bagi investor yang mencari cara untuk menurunkan penghasilan kena pajak mereka, atau sekadar beramal, pertimbangkan distribusi amal yang memenuhi syarat (QCD). Untuk investor berusia 70½ atau lebih, hingga jumlah total $100,000 dapat disumbangkan ke badan amal favorit yang memenuhi syarat.

Baca: 7 cara untuk membuat sumbangan amal Anda diperhitungkan – bahkan di pasar yang sedang turun 

Jumlah itu akan dihitung dalam RMD untuk tahun tersebut setelah Anda mencapai usia 72 tahun dan memenuhi syarat. Itu juga dapat dikecualikan dari penghasilan kena pajak dan investor tidak perlu merinci pengurangan untuk melakukannya. 

Namun perlu diingat, agar QCD diperhitungkan dalam RMD tahun ini, dana harus keluar dari IRA sebelum batas waktu RMD. 

“Distribusi amal yang berkualitas adalah cara yang ampuh untuk menggabungkan keuntungan pajak dengan memberi yang akan Anda lakukan. Ini strategi yang menarik,” kata Williams dari Schwab, yang memperingatkan bahwa QCD harus langsung ke badan amal dan tidak melewati tangan investor.

RMD tunduk pada pajak pendapatan federal dengan tarif pajak pendapatan biasa. RMD dari Roth 401(k) tidak dikenakan pajak selama memenuhi persyaratan distribusi yang memenuhi syarat termasuk telah memenuhi aturan lima tahun untuk kontribusi Roth. 

Untuk IRA yang diwariskan, aturan RMD rumit dan dapat bervariasi berdasarkan waktu Anda mewarisi paket, saat pemilik asli meninggal, dan hubungan Anda dengan pemilik asli akun. Aturan yang mengatur IRA yang diwariskan dapat berubah dengan ketentuan SECURE 2.0 di Kongres, yang akan memengaruhi RMD tahun mendatang. 

"Dapatkan bantuan bahkan jika Anda merasa tidak membutuhkannya," kata Williams. “Aturan IRA yang diwariskan sangat kompleks. Dapatkan bantuan dan lakukan sebelum akhir tahun.”