Secara umum, 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana sangat mirip—keduanya kontribusi pasti rencana pensiun yang ditawarkan oleh pemberi kerja kepada karyawan. Perbedaan utama antara keduanya adalah jenis pemberi kerja yang biasanya mensponsori mereka dan opsi investasi.
Rencana 403(b) ditawarkan kepada karyawan organisasi bebas pajak, seperti organisasi amal dan sekolah umum. Dan rencana 401(k) dapat diadopsi oleh organisasi bebas pajak dan nirlaba.
Pengambilan Kunci
- Rencana 403(b) hanya dapat diadopsi oleh organisasi nirlaba, seperti badan amal atau sekolah.
- Rencana 401(k) dapat diadopsi oleh pemberi kerja mana pun—bebas pajak dan nirlaba.
- Kemiripan mereka termasuk pertumbuhan yang ditangguhkan pajak, batas kontribusi, dan kapan Anda dapat menarik dana.
- Perbedaan utamanya adalah bahwa rencana 401(k) mungkin menawarkan opsi investasi yang mencakup saham, obligasi, dan reksa dana, sedangkan opsi investasi untuk 403(b) bergantung pada jenis akun.
Jika pemberi kerja Anda menawarkan 401(k) dan 403(b), Anda dapat memilih untuk berpartisipasi dalam salah satu atau kedua-jika boleh. Jika Anda termasuk orang yang memiliki pilihan, Anda harus memahami secara khusus bagaimana setiap rencana bekerja dan mereka perbedaan utama, seperti opsi investasi, untuk memutuskan mana yang terbaik untuk Anda. Hal yang sama berlaku jika Anda bekerja untuk pemberi kerja yang berbeda dan Anda memiliki akses ke kedua opsi tersebut.
Rencana 401(k) dan 403(b): Persamaan
Keduanya diuntungkan pajak rencana pensiun. Penghasilan dan pengembalian tumbuh ditangguhkan pajak hingga ditarik. Untuk akun Roth—yang dapat menjadi fitur tambahan dari kedua jenis paket—distribusi yang memenuhi syarat bebas pajak.
Batas kontribusi penangguhan elektif adalah sama untuk masing-masing. Untuk tahun 2022, maksimal pajak tangguhan kontribusi penangguhan elektif yang diperbolehkan adalah 100% dari kompensasi hingga $20,500 (meningkat menjadi $22,500 untuk tahun 2023).
Peserta yang berusia minimal 50 tahun pada akhir tahun dapat menyumbang tambahan $6,500 untuk tahun 2022 (meningkat menjadi $7,500 untuk tahun 2023), yang dikenal sebagai kontribusi mengejar ketinggalan.
Pengusaha juga dapat memilih untuk membuatnya kontribusi yang cocok dan/atau kontribusi non-elektif, meskipun hal ini biasanya kurang umum untuk 403(b) daripada 401(k).
Karyawan harus memenuhi persyaratan tertentu agar memenuhi syarat untuk melakukan penarikan, seperti mengalami kesulitan keuangan atau mencapai usia 59½. Penarikan sebelum usia 59½ dikenakan penalti distribusi awal 10%, kecuali berlaku pengecualian. Tidak ada penalti ketika mereka mencapai usia 59½.
Kedua paket dapat menawarkan pinjaman kepada karyawan, tetapi terserah kepada pemberi kerja apakah mereka memilih untuk menyediakan pinjaman atau tidak.
Rencana 401(k) dan 403(b): Perbedaannya
Perbedaan utama antara paket 401(k) dan 403(b) adalah opsi investasi yang tersedia. Sementara pemberi kerja dapat membatasi opsi investasi berdasarkan 401(k), pemberi kerja dapat mengizinkan berbagai investasi, termasuk saham, obligasi, dan reksa dana.
Untuk 403(b), opsi investasi bergantung pada jenis akun 403(b) berdasarkan rencana 403(b). Untuk 403(b)(1) itu anuitas, untuk 403(b)(7) itu adalah reksa dana, dan 403(b)(9) rencana gereja memungkinkan opsi investasi yang lebih luas.
Sedikit sejarah—403(b) dulunya terbatas pada anuitas, juga dikenal sebagai anuitas terlindung pajak, tetapi pembatasan ini dicabut pada tahun 1974, mengizinkan 403(b)(7) akun sebagai opsi. Akun 403(b)(7) ini biasanya tersedia di perusahaan pialang.
Perbedaan lainnya adalah bahwa beberapa rencana 403(b) mengizinkan kontribusi penangguhan elektif tambahan untuk karyawan dengan masa kerja 15 tahun atau lebih, opsi yang tidak tersedia berdasarkan rencana 401(k). Berdasarkan ketentuan ini, jika diizinkan berdasarkan paket 403(b), Anda dapat berkontribusi dengan jumlah tambahan hingga $3,000 per tahun, tunduk pada batas seumur hidup sebesar $15,000. Dan tidak seperti ketentuan mengejar rencana pensiun lainnya, Anda tidak perlu berusia 50 tahun atau lebih untuk memanfaatkan manfaat ini.
Bagaimana Jika Anda Ditawari Kedua Jenis Paket?
Jika Anda memiliki akses ke 401(k) dan 403(b), Anda harus mempertimbangkan pro dan kontra masing-masing. Pertimbangkan opsi investasi yang tersedia, apakah pemberi kerja Anda memberikan kontribusi yang sesuai, dan apakah Anda dapat memberikan kontribusi tambahan yang tidak tersedia di bawah 401(k). Bergantung pada detail rencana yang tersedia untuk Anda, mungkin masuk akal untuk memilih salah satu dari yang lain atau berkontribusi pada keduanya.
Sumber: https://www.investopedia.com/ask/answers/196.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo