Apakah Pajak Bunga Margin Dapat Dikurangi?

Dunia investasi luas, menarik, dan seringkali mahal bagi pedagang individu. Kadang-kadang, Anda akan menemukan peluang investasi yang tidak ingin Anda lewatkan tetapi tidak mampu Anda beli. Untungnya, Anda dapat meminjam dana yang diperlukan dari broker Anda untuk memperoleh aset dan membayar bunga margin untuk pinjaman tersebut. Selain itu, Anda dapat mengurangi biaya perdagangan dengan margin dari pajak Anda, memungkinkan Anda mengurangi beban pajak saat memperdagangkan aset yang Anda tidak memiliki kemampuan finansial untuk membelinya sendiri. Berikut adalah detail tentang bunga margin dan cara mengurangi biaya dari pajak Anda.

Pertimbangkan untuk bekerja dengan seorang penasihat keuangan yang diperiksa untuk membahas apakah investasi tersebut masuk akal bagi Anda dan, jika demikian, bagaimana Anda dapat mengurangi bunga margin dari pajak Anda.

Apa itu Bunga Margin?

Bunga margin adalah apa yang dibayar investor saat meminjam uang dari mereka makelar untuk membeli aset. Dengan kata lain, jika Anda tidak mampu membeli investasi, Anda dapat mengambil pinjaman dari perusahaan pialang Anda untuk membelinya.

Seperti mengambil pinjaman dari a bank tradisional, pinjaman margin yang diberikan broker Anda menghasilkan bunga. Akibatnya, perdagangan dengan margin mengarah pada pembayaran bunga, bahkan jika investasi Anda tidak menghasilkan keuntungan.

Bagaimana Menghitung Bunga Margin?

Suku bunga di antara semua jenis industri berfluktuasi, dan bunga margin tidak terkecuali. Perusahaan investasi yang Anda gunakan, jumlah uang yang Anda pinjam, dan seberapa cepat Anda menjual aset setelah membeli akan memengaruhi tingkat bunga Anda.

Untuk menghitung biaya bunga margin, Anda akan mengalikan pinjaman dengan suku bunga dan membagi hasilnya dengan 360 (jumlah hari yang digunakan perusahaan investasi selama setahun). Terakhir, Anda akan mengalikan hasilnya dengan jumlah hari yang Anda rencanakan untuk menyimpan aset tersebut.

Misalnya, Anda meminjam $20,000 untuk membeli saham. Perusahaan pialang Anda membebankan tingkat bunga efektif 7.5%, dan Anda yakin akan mendapat untung paling banyak dengan menjual saham setelah menahannya selama satu minggu.

Kisah berlanjut

Jadi, Anda menghitung bunga margin dengan terlebih dahulu mengalikan jumlah pinjaman dengan suku bunga:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

Kemudian, bagi hasilnya dengan 360:

$1,500/360=$4.16, yaitu jumlah bunga yang Anda peroleh per hari saat pinjaman berlaku.

Terakhir, gandakan biaya bunga harian dengan jumlah hari Anda memegang aset:

$4.16×7 hari = $29.12

Oleh karena itu, jika Anda berdagang dengan margin dan membeli saham senilai $20,000, Anda akan membayar bunga margin sebesar $29.12 saat menjual saham tersebut satu minggu kemudian (tujuh hari).

Apakah Pajak Bunga Margin Dapat Dikurangi?

Bunga margin dapat dikurangkan dari pajak jika Anda perinci potongan Anda. Selain itu, Anda tidak dapat mengurangi bunga margin lebih dari Anda pendapatan investasi bersih. Oleh karena itu, Anda harus menerima laba bersih saat menggabungkan bunga kena pajak, pembayaran dividen, dan keuntungan modal jangka pendek untuk menerima pengurangan pajak untuk bunga margin yang dibayarkan pada tahun pajak yang sama.

Dengan kata lain, Anda tidak berhak menerima pengurangan bunga margin jika Anda mengambilnya deduksi standar saat mengajukan pajak atau membayar bunga margin sebesar $0 pada tahun pajak. Anda juga tidak memenuhi syarat jika Anda belum menerima pendapatan investasi bersih untuk tahun pajak.

Terakhir, Anda dapat membawa bunga margin ke tahun pajak mendatang. Akibatnya, tahun pajak bunga marjin yang lalu dapat membuat pengurangan pajak pada tahun pajak berjalan. Ingat, Anda harus merinci pengurangan Anda dan memiliki pendapatan investasi bersih lebih besar dari $0 untuk menerapkan pengurangan bunga margin.

Batas Pengurangan Pajak Bunga Margin

Penghasilan investasi bersih Anda akan membatasi pengurangan pajak bunga margin Anda untuk tahun pajak berjalan. Misalnya, investasi Anda memberi Anda pendapatan investasi bersih sebesar $1,000, dan Anda memiliki bunga margin sebesar $5,000 untuk dikurangkan dari pajak Anda. Namun, Anda hanya dapat mengurangi pendapatan investasi bersih Anda untuk tahun tersebut ($1,000). Oleh karena itu, Anda dapat mengurangi bunga margin sebesar $1,000 untuk pajak tahun ini dan meneruskan sisanya sebesar $4,000 ke tahun-tahun mendatang.

The Bottom Line

Bunga margin adalah biaya meminjam uang dari broker Anda untuk berinvestasi di saham, obligasi dan aset lain yang tidak mampu Anda beli. Anda dapat mengurangi bunga margin dari pajak Anda dengan merinci pengurangan Anda dan mengurangkan biaya bunga margin dari pendapatan investasi bersih Anda.

Undang-undang perpajakan membatasi bagaimana Anda dapat menerapkan pengurangan bunga margin. Secara khusus, Anda tidak akan pernah dapat mengurangi lebih dari pendapatan investasi Anda pada tahun pajak tertentu. Namun, bunga margin apa pun yang tidak Anda kurangi dari pajak dapat berlaku untuk tahun-tahun mendatang. Akibatnya, berdagang dengan margin dapat menciptakan keuntungan pajak dan peluang untuk membeli aset menguntungkan yang tidak mampu Anda beli.

Tips Pengurangan Pajak Bunga Margin

Kredit foto: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov

Pos Apakah Pajak Bunga Margin Dapat Dikurangi? muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.