Apakah ada batasan pendapatan untuk kontribusi?

A Roth IRA adalah jenis rekening pensiun individu (IRA) yang menawarkan pertumbuhan bebas pajak. Singkatnya, Anda membayar pajak atas kontribusi di muka, membiarkan akun tumbuh dari waktu ke waktu dan menikmati distribusi bebas pajak di kemudian hari.

Ini mungkin terdengar bagus tetapi akun ini tidak akan berfungsi dengan baik untuk semua orang. Penghasilan tahunan Anda harus berada di bawah batas tertentu untuk menghindari hukuman.

Tapi apa batas pendapatan Roth IRA, dan bagaimana cara kerja hukumannya? Inilah yang perlu Anda ketahui.

Mulai rencanakan masa pensiun Anda dengan Bloom Berapa batas pendapatan untuk Roth IRA?

Batas pendapatan di Roth IRA didasarkan pada pendapatan kotor tahunan yang dimodifikasi (AGI). Jika penghasilan Anda di atas batas maksimum, Anda tidak akan dapat memberikan kontribusi apa pun tanpa dikenakan penalti. Selain itu, jumlah yang dapat Anda sumbangkan tanpa penalti berkurang jika penghasilan Anda melewati batas penghentian minimum.

Batas pendapatan maksimum Roth IRA 2022

Berikut adalah batas penghasilan maksimum untuk Roth IRA pada 2022:

$214,000 jika Anda menikah mengajukan bersama atau duda yang memenuhi syarat$144,000 jika Anda kepala rumah tangga, lajang atau menikah mengajukan secara terpisah dan hidup terpisah$10,000 jika Anda menikah mengajukan secara terpisah dan tinggal bersama2022 Roth IRA batas fase-out minimum

Di sinilah penghentian kontribusi Roth IRA dimulai pada tahun 2022:

$204,000 jika Anda sudah menikah mengajukan bersama atau duda yang memenuhi syarat $129,000 jika Anda kepala rumah tangga, lajang atau menikah mengajukan secara terpisah dan tinggal terpisah$0 jika Anda sudah menikah mengajukan secara terpisah dan tinggal bersama

Ketika penghasilan Anda berada dalam kisaran bertahap, Anda dapat menggunakan lembar kerja IRS untuk menghitung pengurangan jumlah kontribusi. Jika Anda mendarat di bawah ambang batas bertahap, Anda akan dapat berkontribusi dalam jumlah maksimum untuk tahun itu – selama Anda memperoleh setidaknya jumlah penghasilan kena pajak yang sama.

Catatan: Batas kontribusi maksimum dapat berubah setiap tahun, tetapi itu sekarang dengan harga $6,000 untuk tahun 2022 ($7,000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih).

Mari kita lihat contoh bagaimana batasan pendapatan ini bekerja. Jika Anda seorang pelapor tunggal berusia 40 tahun dengan AGI yang dimodifikasi sebesar $75,000, Anda dapat menyumbangkan $6,000 penuh ke Roth IRA Anda. Anda akan memenuhi syarat karena Anda menghasilkan setidaknya $6,000 penghasilan kena pajak tetapi kurang dari batas penghapusan minimum $129,000. Namun, jika Anda menghasilkan $135,000, Anda tidak akan dapat berkontribusi tanpa dikenakan penalti. Selanjutnya, jika Anda menghasilkan $3,000 dalam penghasilan kena pajak, Anda hanya dapat menyumbang hingga $3,000.

Kisah berlanjut

Berencana untuk berumur panjang? Menjamin penghasilan Anda sendiri dengan AgeUp Apa yang terjadi jika Anda melebihi batas pendapatan Roth IRA?

IRS mengenakan biaya 6% pajak cukai pada kelebihan kontribusi Roth IRA untuk setiap tahun mereka tetap berada di akun.

Misalnya, katakan penghasilan Anda melebihi batas maksimum tetapi Anda menyetor $6,000 ke akun Roth IRA. Anda bisa berutang sekitar $360 per tahun (ditambah 6% dari pendapatan bunga Anda dari $6,000). Pajak akan berlanjut setiap tahun selama jumlah kelebihan tetap di akun Anda.

Sudahkah Anda memberikan kontribusi berlebih? IRS tidak akan membebankan Anda pajak 6% jika Anda menariknya (dan penghasilan yang dihasilkan) pada tanggal pengembalian pajak Anda jatuh tempo untuk tahun itu.

Apa aturan 5 tahun Roth IRA?

Penarikan Roth IRA harus dipertimbangkan “distribusi yang memenuhi syarat” agar mereka bebas pajak. Agar distribusi memenuhi syarat, Anda harus berusia minimal 59 tahun saat Anda memintanya dan harus memenuhi aturan lima tahun. Aturan lima tahun mengharuskan lima tahun telah berlalu sejak tahun pajak saat Anda memberikan kontribusi Roth IRA pertama Anda.

Jadi jika Anda membuka Roth IRA pada usia 57 dan mencoba mengambil distribusi saat Anda berusia 60 tahun, itu tidak akan bebas pajak karena Anda belum memenuhi aturan lima tahun. Anda harus menunggu sampai Anda berusia setidaknya 62 tahun.

Roth IRA vs. 401(k): Apa bedanya?

Akun 401(k) tradisional berbeda dari Roth IRA dalam beberapa cara utama.

Pengusaha menawarkan 401 (k) rencana kepada karyawan sementara individu membangun Roth IRA langsung dengan lembaga keuangan. 401(k) kontribusi dibuat menggunakan dolar sebelum pajak dan penarikan dikenakan pajak penghasilan — kebalikannya berlaku untuk Roth IRA. 401(k) tidak memiliki batasan pendapatan seperti Roth IRA. Anda juga dapat berkontribusi lebih banyak setiap tahun dan dapat mengambil manfaat dari pencocokan majikan. 401(k)s biasanya mengharuskan Anda untuk mengambil distribusi setelah Anda berusia 72 tahun, sementara Roth IRA tidak pernah membutuhkan distribusi.  Temukan akun pensiun lama Anda dan dapatkan uang dengan Beagle Haruskah Anda mendapatkan Roth IRA?

Roth IRA dapat menjadi akun berharga yang membantu Anda menabung untuk masa pensiun dan menikmati pertumbuhan bebas pajak. Ini sangat berguna jika Anda mengharapkan tarif pajak yang lebih tinggi di kemudian hari.

Namun, itu tidak akan menjadi pilihan yang baik jika tingkat pendapatan tahunan Anda terlalu tinggi. Selain itu, jika perusahaan Anda menawarkan paket 401(k) dan sesuai dengan kontribusi Anda, akun tersebut dapat menawarkan pengembalian investasi yang lebih tinggi.

Pilihan yang tepat akan tergantung pada situasi pekerjaan Anda, pendapatan tahunan, status pengajuan pajak dan tarif pajak yang diharapkan di masa depan. Pastikan untuk menimbang Roth IRA dengan opsi lain seperti 401(k)s dan IRA tradisional. Dan, perlu diingat, Anda tidak harus memilih hanya satu. Dalam beberapa situasi, akan bermanfaat untuk membagi dana pensiun Anda di antara beberapa jenis akun – seperti Roth IRA dan 401(k).