Apakah Ada Batas Umur RMD?

Distribusi minimum yang diperlukan (RMD) adalah jumlah minimum yang harus Anda tarik dari rekening pensiun tertentu yang diuntungkan pajak. Mereka mulai pada usia 72 atau 73 tahun, tergantung pada keadaan Anda dan berlanjut tanpa batas waktu. Sayangnya, tidak ada usia kapan RMD berhenti. Anda harus terus mengambilnya selama masa pakai akun. Anda mungkin ingin bekerja dengan penasihat keuangan profesional untuk membantu Anda membuat strategi penarikan pensiun yang sesuai untuk Anda.

Apa Distribusi Minimum yang Diperlukan?

Distribusi minimum yang disyaratkan adalah jumlah minimum yang harus Anda tarik setiap tahun dari rekening pensiun tertentu yang diuntungkan pajak. Undang-undang ini sebagian besar berlaku untuk akun sebelum pajak seperti paket 401(k) dan IRA. Anda tidak harus melakukan penarikan minimum dari Roth IRA, meskipun, dalam pengecualian aturan ini, Anda harus mengambil distribusi minimum dari Roth 401(k).

IRS membutuhkan distribusi minimum sebagai cara untuk memastikan bahwa Anda membayar pajak pada akhirnya. Rekening sebelum pajak mewakili sekeranjang uang di mana Anda tidak pernah membayar pajak pendapatan atau keuntungan modal. Untuk beberapa pensiunan, terutama yang lebih kaya, tanpa RMD mereka dapat menyimpan uang ini tanpa batas waktu dan akhirnya menyerahkannya kepada ahli waris mereka tanpa pajak. (Untuk informasi selengkapnya tentang cara kerjanya, lihat artikel kami tentang celah step-up.)

Inilah mengapa IRS tidak memerlukan distribusi minimum dari Roth IRA. Karena Roth IRA adalah akun pensiun pasca pajak, Anda telah membayar pajak penghasilan atas uang tersebut dan IRS tidak perlu memastikan bahwa Anda melakukan penarikan.

Berapa Distribusi Minimum yang Dibutuhkan?

Jumlah spesifik yang harus Anda tarik bervariasi berdasarkan usia dan nilai rekening pensiun Anda. IRS mencantumkan ini di Publikasi 590. Di dalamnya, Anda dapat melihat usia Anda saat ini dan menemukan faktor harapan hidup berdasarkan usia tersebut. Anda membagi nilai rekening pensiun Anda dengan faktor harapan hidup untuk mengetahui berapa banyak yang harus Anda tarik.

Distribusi minimum yang diperlukan adalah tahunan, artinya Anda dapat menyusun penarikan ini sesuai keinginan Anda sepanjang tahun tetapi harus memenuhi jumlah minimum sebelum 31 Desember. Jika tidak, IRS akan membebankan denda pajak kepada Anda. Hukuman ini biasanya ditetapkan sebesar 50% dari selisih antara apa yang Anda tarik dan apa yang seharusnya Anda tarik.

Misalnya, Anda memiliki faktor harapan hidup 10 dan $60,000 di rekening pensiun Anda. Anda harus menarik setidaknya $6,000 pada akhir tahun. Sebaliknya, jika Anda hanya mengambil $5,000, IRS akan membebankan biaya $2,500 kepada Anda.

Penting bagi investor untuk mencatat bahwa mereka tidak harus menyimpan uang ini secara tunai. Anda dapat menginvestasikan kembali uang ini ke dalam portofolio investasi pribadi jika Anda tidak perlu membelanjakannya.

Kapan Distribusi Minimum yang Diperlukan Dimulai?

Tanggal mulai untuk distribusi minimum yang disyaratkan telah dibatalkan beberapa kali selama bertahun-tahun, terakhir dengan SECURE 2.0 Act. Jika Anda berusia 72 tahun selama atau sebelum tahun 2022, Anda harus mulai mengambil distribusi minimum yang diperlukan dari akun pensiun yang memenuhi syarat di akhir salah satu dari:

Pada tanggal 1 April tahun setelah Anda berusia 72 tahun
Untuk rencana tempat kerja, 1 April tahun setelah Anda pensiun

Dimulai pada 1 Januari 2023, usia RMD meningkat menjadi 73. Ini berarti bahwa jika Anda berusia 72 tahun pada tahun 2023 atau setelahnya, Anda harus mulai mengambil distribusi minimum yang diperlukan dari akun pensiun yang memenuhi syarat di akhir salah satu dari:

Pada tanggal 1 April tahun setelah Anda berusia 73 tahun
Atau, untuk rencana kerja, 1 April tahun setelah Anda pensiun

Batas usia ini akan meningkat selama 10 tahun ke depan, mencapai usia 75 tahun pada tahun 2033.

Misalnya, Elizabeth saat ini pensiun dan berusia 73 tahun pada Oktober 2023. Dia harus mulai mengambil distribusi minimum dari rekening pensiunnya yang memenuhi syarat mulai 1 April 2024. Di sisi lain, katakanlah dia masih bekerja. Dalam hal ini, aturan yang sama akan berlaku untuk IRA-nya, tetapi dia dapat menunda penarikan pada 401(k) sampai tahun setelah dia pensiun.

Kapan Distribusi Minimum yang Diperlukan Berhenti?

Distribusi minimum yang diperlukan tidak berhenti. Tidak ada usia maksimum untuk aturan ini, juga tidak ada pembayaran bertahap atas dasar lain selain keuangan. Distribusi minimum yang Anda perlukan didasarkan pada aset dasar akun, artinya jika akun pensiun kehabisan uang, Anda tidak lagi memiliki persyaratan penarikan terkait.

Perhatikan juga bahwa setiap kategori akun pensiun diperlakukan secara terpisah untuk persyaratan RMD. Misalnya, jika Anda memiliki 401(k) dan IRA, Anda harus menghitung dan melakukan penarikan minimum dari setiap akun. Jumlah uang yang Anda tarik dari 401(k) Anda tidak akan berlaku untuk RMD untuk IRA Anda. Namun, jika Anda memiliki banyak akun IRA, Anda dapat menarik jumlah total terutang dari satu portofolio.

Terakhir, jika Anda gagal melakukan penarikan minimum, IRS terkadang akan membebaskan biaya penalti jika Anda dapat menunjukkan bahwa kekurangan tersebut disebabkan oleh “kesalahan yang wajar” dan Anda memperbaikinya. Namun, Anda tidak dapat menggunakan kelebihan penarikan dari tahun lalu untuk memenuhi persyaratan RMD Anda di tahun mendatang.

The Bottom Line

Tidak ada usia maksimum untuk distribusi minimum yang diperlukan. Untuk setiap akun pensiun yang memenuhi syarat, Anda harus terus melakukan penarikan ini tanpa batas. Ini adalah bagian penting dari teka-teki untuk dimasukkan ke dalam strategi penarikan pensiun apa pun sehingga Anda dapat bersiap untuk keseluruhan hidup Anda.

Tips Perencanaan Pensiun

Penasihat keuangan dapat membantu Anda mengelola kekayaan atau membangun untuk masa pensiun, tetapi mereka juga dapat membantu membuat rencana penarikan begitu Anda sampai di sana. Menemukan penasihat keuangan tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan terverifikasi yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai penasihat Anda yang cocok tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan, mulailah sekarang.
Jika IRS menetapkan distribusi minimum Anda, penting untuk merencanakan jenis distribusi yang ingin Anda ambil dari portofolio Anda.

Pos Pada Usia Berapa RMD Berhenti? muncul pertama kali di SmartAsset Blog.

Sumber: https://finance.yahoo.com/news/rmd-cut-off-age-130002695.html