Kesempatan terakhir bagi beberapa pensiunan untuk menghindari penalti RMD 50% adalah 1 April

Jika Anda berusia 72 tahun selama paruh kedua tahun 2021, batas waktu penarikan tahunan pertama Anda dari rekening pensiun adalah 1 April. Dalam banyak kasus, ini adalah kesempatan terakhir untuk menghindari hukuman yang berat.

Distribusi minimum yang diperlukan ini, yang dikenal sebagai RMD, berlaku untuk rencana tradisional dan Roth 401(k), rencana 403(b) dan rencana tempat kerja lainnya, bersama dengan sebagian besar akun pensiun individu. Tidak ada RMD untuk Roth IRA sampai setelah pemegang akun meninggal.

Sebelum 2020, RMD dimulai pada usia 70½, tetapi jika Anda lahir pada 1 Juli 1949, atau lebih baru, Anda sekarang dapat menunggu hingga usia 72 tahun.

Lebih dari Keuangan Pribadi:
Masih ada waktu untuk kontribusi IRA 2021
Pasar obligasi menunjukkan tanda peringatan bahwa resesi mungkin akan datang
Anggaran Biden mencakup $14.8 miliar untuk Jaminan Sosial

Biasanya, Anda dapat menghitung RMD dengan membagi saldo akun akhir tahun Anda dengan "faktor harapan hidup" disediakan oleh IRS, dan Anda harus melakukan ini untuk setiap akun yang memenuhi syarat.

Misalnya, jika saldo 401(k) Anda adalah $1 juta dan faktor harapan hidup Anda adalah 24.6, Anda harus menarik sekitar $40,650 sebelum batas waktu untuk menghindari penalti.

Umumnya, Anda harus mengambil RMD sebelum 31 Desember, tetapi ada perpanjangan satu kali hingga 1 April untuk penarikan pertama jika Anda lahir setelah 30 Juni 1949.

Namun, jika Anda menunggu hingga 1 April untuk RMD pertama, Anda harus mengambil dua pada tahun 2022 — RMD 2021 Anda sebelum 1 April dan RMD 2022 Anda sebelum 31 Desember.

Dan sangat mudah untuk melewatkan penarikan kedua itu, menurut perencana keuangan bersertifikat Brandon Opre, pendiri TrustTree Financial di Huntersville, North Carolina.

“Saya biasanya menyarankan klien mengambil RMD gabungan sekarang untuk menghindari kebingungan di kemudian hari, serta potensi lupa untuk mengambilnya,” katanya.

Selain itu, IRS memperbarui tabel harapan hidupnya untuk tahun 2022, yang berarti Anda harus menggunakan tabel lama untuk tahun 2021 (tercantum di sini) dan yang baru untuk tahun 2022 (termasuk di sini), berdasarkan agen. 

Hukuman untuk kehilangan salah satu RMD adalah 50% dari jumlah yang Anda butuhkan untuk menarik pada batas waktu.

Jika Anda mengambil dua RMD pada tahun 2022, Anda juga perlu mempertimbangkan konsekuensi pajak untuk meningkatkan penghasilan Anda, kata Tommy Lucas, CFP dan agen terdaftar di Moisand Fitzgerald Tamayo di Orlando, Florida.

Misalnya, pensiunan dengan pendapatan di atas ambang batas tertentu dapat memicu biaya tambahan untuk Medicare Bagian B dan Bagian D, yang dikenal sebagai Jumlah Penyesuaian Bulanan Terkait Pendapatan. 

Jumlah dasar untuk Medicare Bagian B pada tahun 2022 adalah $170.10 per bulan, tetapi pembayaran mulai meningkat untuk pelapor tunggal dengan pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi lebih dari $91,000 (atau $182,000 untuk pelapor bersama).

Baik Medicare Bagian B dan Bagian D menggunakan MAGI dari dua tahun sebelumnya, sehingga pendapatan tambahan pada tahun 2022 dapat menyebabkan premi yang lebih tinggi pada tahun 2024.