'Kerabat lanjut usia saya memutuskan dia tidak bisa lagi merawat dirinya sendiri': Apakah biaya fasilitas tempat tinggalnya dapat dikurangkan dari pajak?

Apakah salah satu dari biaya bulanan ini dapat dikurangkan dari pajak sebagai biaya pengobatan?

Mencari Keluarga

Sayang Melihat Keluar,

Saya berharap kerabat Anda sembuh total dan cepat. Saya berani bertaruh ini berat baginya dan seluruh keluarganya, termasuk Anda. Kabar baiknya adalah kode pajak dapat membantu.

Beberapa, jika tidak semua, dari biaya yang Anda jelaskan adalah biaya pengobatan yang dapat dikurangkan, menurut profesional pajak yang saya wawancarai. Membuat pengurangan biaya medis bekerja untuk kerabat Anda mungkin memerlukan usaha ekstra - tapi pasti bisa terbayar.

Mengklaim biaya pengobatan bisa menjadi "sakit di bagian ekor, karena memang membutuhkan pencatatan," kata Letha Sgritta McDowell, mantan presiden National Academy of Elder Law Attorneys.

Tetapi pada saat perawatan medis sangat mahal dan inflasi menggerogoti anggaran, uang yang dibelanjakan dan jumlah pengurangan potensial sangat mungkin, katanya.

Tom Bayer, mitra penanggung jawab kantor Indianapolis untuk Sikich, sebuah firma pajak, akuntansi, dan konsultasi, menyatakan hal yang sama. “Sebagian dari [pengeluaran], dan berpotensi semuanya, dapat dikurangkan,” katanya. Tentu, ada upaya ekstra untuk mengumpulkan rekor tetapi "kecuali jika mereka hanya sangat kaya, Anda akan mendapatkan banyak uang."

Titik awal

Kode IRS berisi deduksi standar dan deduksi terperinci. Wajib Pajak hanya dapat memotong biaya pengobatan ketika mereka merinci pengurangan mereka. Selain biaya pengobatan, pengurangan terperinci lainnya termasuk bunga hipotek, pajak negara bagian dan lokal, serta kontribusi amal.

Mayoritas orang Amerika memilih deduksi standar. Hingga pertengahan Juli, 126.6 juta pengembalian mengklaim potongan standar sementara 11.7 juta pengembalian dirinci, Data IRS menunjukkan.

Mengapa ketidakseimbangan?

Ini lebih masuk akal karena ukuran penghapusan yang berasal dari deduksi standar lebih besar daripada ukuran penghapusan yang dapat berasal dari menjumlahkan semua deduksi yang diperinci.

Ketika orang Amerika mengajukan pajak pendapatan federal mereka awal tahun depan, itu deduksi standar akan menjadi $12,950 untuk individu dan $25,900 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama. Untuk orang yang berusia 65 tahun atau lebih, pengurangan standar adalah $14,700 untuk individu dan $27,300 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama. Ada juga jumlah pengurangan tambahan jika pembayar pajak secara hukum buta.

Saya tidak tahu usia dan status perkawinan kerabat Anda, tetapi agar uang masuk akal, jumlah potongan yang diperinci harus melebihi jumlah potongan standar yang berlaku.

Itu mungkin mudah dilakukan jika kita membahas perawatan medis dan bantuan hidup. Tahun lalu, biaya rata-rata bulanan di fasilitas hidup berbantuan adalah $4,500, menurut Genworth Keuangan.

Jika perkiraan itu adalah panduan, bahkan kunjungan singkat untuk kerabat Anda dapat menghasilkan cukup biaya untuk mengubah pengurangan terperinci menjadi langkah terbaik.

Rincian pajak

Wajib Pajak dapat memotong jumlah biaya pengobatan dan gigi yang melewati 7.5% dari pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI). Sebagai referensi, AGI adalah nomor pada Baris 11 dari 1040 selama tahun pajak 2021. Pengurangan biaya pengobatan diklaim pada Daftar A.

Misalkan kerabat Anda memperoleh $70,000 setahun (yang hanya sekitar tahun ini pendapatan rata-rata di Amerika): Menerapkan 7.5% menjadi $70,000 adalah $5,250, jadi biaya pengobatan awal sebesar $5,250 ini tidak dapat dikurangkan. Tetapi biaya pengobatan yang memenuhi syarat di atas jumlah awal itu bisa dikurangi. Sekali lagi, ada kemungkinan besar harga perawatan kerabat Anda melewati itu.

Jadi apa yang dapat dikurangkan?

“Biaya perawatan medis termasuk pembayaran untuk diagnosis, penyembuhan, mitigasi, perawatan, atau pencegahan penyakit, atau pembayaran untuk perawatan yang memengaruhi struktur atau fungsi tubuh apa pun,” kata IRS.

Itu mungkin termasuk perawatan rumah sakit dan "perawatan panti jompo, jika ketersediaan perawatan medis adalah alasan utama untuk berada di panti jompo, termasuk biaya makan dan penginapan yang dibebankan oleh rumah sakit atau panti jompo," kata agen pajak itu. .

(Yang pasti, keluarga dan penyedia layanan kesehatan tahu ada perbedaan antara panti jompo dan panti jompo, tetapi Penjelasan IRS tentang "kehidupan yang dibantu" berhubungan kembali dengan aturan pajak di panti jompo.)

Perawatan jangka panjang dapat memenuhi syarat untuk pengurangan selama itu "diperlukan oleh individu yang sakit kronis" dan juga "diberikan sesuai dengan rencana perawatan yang ditentukan oleh praktisi perawatan kesehatan berlisensi," kata IRS.

Seseorang "sakit kronis" - dalam pandangan IRS - jika seorang praktisi perawatan kesehatan berlisensi mengatakan orang tersebut tidak dapat melakukan setidaknya dua bagian dari kehidupan sehari-hari tanpa bantuan selama setidaknya 90 hari. Itu termasuk makan, berpakaian, mandi dan menggunakan kamar mandi.

Saya tidak tahu sejauh mana perawatan yang dibutuhkan kerabat Anda, tetapi dia tidak akan berada di fasilitas bantuan hidup jika dia tidak membutuhkan setidaknya bantuan.

Pengeluaran lain yang memenuhi syarat termasuk premi asuransi, dan itu termasuk Mengobati premi dan asuransi suplemen Medicare. Jangan lupa resep co-pay, biaya transportasi medis untuk perjalanan ke janji temu dan banyak lagi, kata McDowell.

Bagi siapa pun yang menambahkan biaya untuk menentukan apakah akan memerinci, "setelah Anda mendekati karena Anda memiliki bahkan beberapa bulan dari pengeluaran itu, jumlahnya menjadi jauh lebih besar daripada yang diantisipasi kebanyakan orang," catatnya.

Jaminan ekstra

Ada langkah tambahan yang harus dipertimbangkan kerabat Anda, kata McDowell. Untuk kliennya dalam situasi yang sama, McDowell menyarankan mereka meminta dokter perawatan primer mereka menandatangani surat yang mengatakan bahwa orang tersebut "sakit kronis" atau memiliki "penyakit kronis" dan bahwa panti jompo atau tempat tinggal dengan bantuan adalah "berdasarkan rencana perawatan.”

Tidak perlu menyerahkan surat ini ke IRS, tetapi simpan untuk catatan jika ada audit bertahun-tahun kemudian, kata McDowell. Hal yang sama berlaku untuk kuitansi dan faktur yang mendokumentasikan biaya perawatan, tambahnya.

Tempat lain untuk mendapatkan sesuatu secara tertulis untuk catatan pajak adalah fasilitas hidup yang dibantu itu sendiri, kata Bayer. Untuk fasilitas ini, “ini bukan pertanyaan baru,” katanya.

Ada banyak biaya yang berpotensi dikurangkan tetapi jika Anda tidak dapat mencari catatan untuk setiap biaya terakhir yang kecil, jangan khawatir, kata McDowell. Dapatkan sebanyak yang Anda bisa - dan selain itu, biaya terbesar, seperti faktur fasilitas hidup berbantuan harus mudah diperoleh.

Saya tidak tahu bagaimana kerabat Anda membayar semua biaya dan biaya tak terduga.

Tetapi jika dia terjun ke IRA untuk membiayai biaya - langkah umum yang dilihat McDowell - mungkin ada jebakan tambahan yang membuat pengurangan semakin diperlukan.

Tanpa masuk ke semak-semak aturan dan pengecualian penarikan IRA awal dan distribusi minimum yang diperlukan, menggunakan IRA kemungkinan akan menjadi peristiwa kena pajak yang mengarah ke tagihan pajak yang lebih tinggi. Pengurangan biaya medis ada untuk menangkal tagihan pajak penghasilan yang lebih tinggi, kata McDowell.

“Ini keseimbangan yang sangat penting. Jika Anda tidak melakukannya, orang bisa menjadi dunia yang penuh masalah dari sudut pandang pajak.”

Semoga itu membantu, dan sekali lagi, pemulihan penuh dan cepat untuk kerabat Anda.

Punya pertanyaan pajak? Kirimkan pesan kepada saya di: [email dilindungi]

Terima kasih sudah membaca. Saya ingin membantu Anda berpikir lebih luas tentang masalah yang memengaruhi pajak Anda. Saya tidak menawarkan nasihat pajak, hanya upaya untuk melihat apa arti pusaran aturan pajak dan kondisi ekonomi bagi dompet Anda.

Saya di sini untuk pembaca yang menghadapi pajak mereka dengan sikap pasrah. Anda tidak begitu tertarik pada pajak, saya mengerti. Aku pernah menjadi orang itu. Di bawah jargon, pikirkan pajak Anda seperti labirin — dengan uang di akhir. Atau jebakan yang harus Anda hindari.