Pekerjaan saya dihilangkan dan saya akan mendapatkan paket pesangon. Apakah itu dianggap pendapatan untuk batas IRS pada kontribusi Roth IRA?

Perusahaan saya hanya akan mencocokkan kontribusi saya hingga 6% dari gaji sehingga tidak ada manfaat pencocokan tambahan untuk berkontribusi pada batas IRS. Saya mengantisipasi perlu beberapa saat untuk mencari pekerjaan baru, jadi saya ingin memaksimalkan kontribusi saya.

Apakah pesangon saya dianggap sebagai pendapatan untuk batas pendapatan IRS atas kontribusi Roth IRA? Jika saya berada di bawah batas pendapatan, apakah ada keadaan di mana akan lebih menguntungkan untuk berkontribusi lebih sedikit ke 401(k) saya dan berkontribusi untuk Roth IRA?

Bagaimana jika saya menyumbangkan $22,500 penuh sebelum pekerjaan lama saya berakhir, dan kemudian saya mendapatkan pekerjaan lain sebelum akhir tahun? Apakah mungkin berkontribusi ke akun 401(k) baru untuk mendapatkan pencocokan tambahan?

Strategis dalam Pemecahan

Strategi yang terhormat,

Saya menyesal mendengar tentang PHK Anda yang akan datang. Dengan sedih, slip merah muda di beberapa industri karena ketakutan resesi mengaburkan cakrawala. Banyak pekerja sektor teknologi mengetahui hal ini dengan sangat baik. IBM
IBM,
-4.48%,
Perusahaan Riset Lam
LRCX,
+ 1.91%
dan SAP
GETAH,
-1.77%
hanyalah beberapa dari perusahaan besar terbaru pemangkasan Staf.

Sisi baiknya, kode pajak memiliki opsi di mana menyebarkan dan menyimpan uang di tengah tanda tanya ekonomi makro ini. Tapi itu belum tentu tugas yang sederhana, terutama saat ini. “Anda mencoba membuat keputusan dalam menghadapi ketidakpastian, dan itu sulit,” kata Eric Bronnenkant, kepala pajak di Betterment penasehat robo.

Titik awalnya adalah batas kontribusi 401(k) pada tahun 2023 yang naik menjadi $ 22,500. Kontribusi catch-up memungkinkan tambahan $7,500 untuk pekerja di atas usia 50. Lalu ada batas pendapatan untuk memasukkan uang ke Roth IRA, yang didanai dengan uang setelah pajak. Individu harus menghasilkan kurang dari $153,000 dan pasangan menikah yang mengajukan bersama harus menghasilkan $228,000 untuk berkontribusi apa pun ke akun ini, kata aturan IRS.

IRS menganggap pesangon sebagai upah tambahan, dan itu tunduk pada pemotongan pajak penghasilan dan pajak gaji. “Secara umum,” uang pesangon diperhitungkan dalam batas pendapatan Roth IRA kata Nilay Gandhi, penasihat kekayaan senior di Vanguard — “kecuali pesangon secara khusus dikecualikan oleh pemberi kerja, dan karyawan harus bertanya kepada pemberi kerja mereka apakah itu akan dianggap kena pajak pendapatan atau tidak.”

Bahkan jika gaji, ditambah pesangon, membuat Anda keluar dari persaingan untuk kontribusi langsung Roth IRA, Bronnenkant mencatat bahwa Anda mungkin masih memiliki opsi potensial untuk “pintu belakang” Konversi Roth IRA, terlepas dari penghasilan Anda.

Anda bertanya berapa banyak yang dapat Anda tuangkan ke dalam rencana 401 (k) baru jika Anda telah memaksimalkan kontribusi di perusahaan Anda saat ini. Jawabannya adalah $0, kata Bronnenkant, karena IRS tidak akan mengizinkan orang menambahkan lebih banyak uang ke paket baru setelah mencapai batas kontribusi tahunan maksimum di tempat lain. “Khususnya, yang tidak diagregasi adalah kontribusi pemberi kerja,” katanya.

Tidak ada yang menghentikan pemberi kerja baru untuk memberikan kontribusinya sendiri pada tahun 2023 ke akun 401(k) baru Anda yang mengkilap, bahkan jika Anda tidak dapat menambahkan lebih banyak untuk tahun itu, kata Gandhi.

Ini adalah sesuatu untuk ditanyakan kepada calon pemberi kerja, kata Gandhi. “Itulah alasan aturan rencana sangat penting di sini. Aturan rencana akan mengatur kontribusi apa yang akan terjadi oleh karyawan dan apa yang juga akan dilakukan pemberi kerja, ”katanya. Ada lebih banyak aturan seputar kontribusi pemberi kerja dari kolumnis investasi MarketWatch Beth Pinsker di sini.

Lalu ada pertanyaan Anda apakah ada skenario di mana lebih membantu untuk memasukkan lebih sedikit uang ke 401 (k) Anda saat ini dan lebih banyak kontribusi langsung ke Roth IRA. Anda bisa masukkan $22,500 penuh ke dalam 401(k), katamu, tapi kamu ingin tahu apakah kamu harus.

Menahan kontribusi 401 (k) mungkin memberi Anda kesempatan untuk mendapatkan lebih banyak uang yang sesuai dengan pemberi kerja di akun baru, kata Bronnenkant. Itu menganggap pekerjaan baru akan datang tahun ini (dan saya harap begitu). “Skenario itu mengharuskan Anda memiliki visibilitas ke masa depan yang mungkin tidak Anda miliki hari ini,” katanya.

Menuangkan lebih banyak ke Roth IRA bisa menjadi cara membangun sumber uang yang berfungsi sebagai rekening pensiun tetapi juga a dana tabungan untuk potensi badai.

“Kontribusi bisa keluar bebas pajak dan penalti kapan saja, sehingga bisa menjadi dana darurat sekaligus berkembang juga,” kata Gandhi.

Jika penarikan melebihi kontribusi, pajak dan penalti dapat dikenakan untuk seseorang di bawah usia 59 ½, Vanguard catatan. Di IRA tradisional, pajak dan penalti berlaku untuk penarikan kontribusi sebelum usia 59 ½, katanya.

Di antara sekian banyak prediksi ekonomi 2023, Vanguard meramalkan kemungkinan 90% dari resesi di Amerika Serikat. Tapi itu kemungkinan akan menjadi bagian dari resesi di seluruh dunia yang akan "sederhana," menurut kepala ekonom global raksasa manajemen aset itu.

Uang tunai darurat itu bisa terbukti "sangat penting" jika akan memakan waktu lama sebelum pekerjaan berikutnya datang, kata Gandhi.

Ayo Maret, bagaimana ekonomi dan pasar kerja terlihat? Apakah ada lembut, bahkan a lembut, pendaratan? Resesi yang akan datang? Kita semua berharap memiliki lebih banyak kepastian. “Anda membuat keputusan terbaik dengan informasi yang Anda ketahui saat itu,” kata Bronnenkant.

Punya pertanyaan pajak? Kirimkan pesan kepada saya di: [email dilindungi]

Terima kasih sudah membaca. Saya ingin membantu Anda berpikir lebih luas tentang masalah yang memengaruhi pajak Anda. Saya tidak menawarkan nasihat pajak, hanya upaya untuk melihat apa arti pusaran aturan pajak dan kondisi ekonomi bagi dompet Anda.

Saya di sini untuk pembaca yang menghadapi pajak mereka dengan sikap pasrah. Anda tidak begitu tertarik pada pajak, saya mengerti. Aku pernah menjadi orang itu. Di bawah jargon, pikirkan pajak Anda seperti labirin — dengan uang di akhir. Atau jebakan yang harus Anda hindari.