Banyak orang bertanya-tanya apakah mereka harus berinvestasi dalam dividen yang memenuhi syarat atau tidak dan apa perbedaannya. Perbedaan terbesar adalah bagaimana masing-masing dikenakan pajak. Untuk membantu Anda menentukan saham apa yang membayar dividen dapat mendapat tempat dalam portofolio individual Anda, Anda harus memeriksa laporan keuangan perusahaan, hasil dividen, prospek masa depan, dan toleransi risiko Anda sendiri. Anda juga menentukan apakah dividen tersebut adalah dividen reguler atau dividen kualifikasi. Itu membuat perbedaan yang signifikan dalam saham apa yang Anda investasikan karena perbedaan perpajakan. SEBUAH penasihat keuangan dapat membantu Anda menemukan dividen terbaik untuk portofolio Anda dan bahkan mengelola aset atas nama Anda.
Apa itu Pendapatan Dividen?
Pendapatan dividen adalah bagian dari aliran pendapatan dari saham biasa dan berasal dari sebagian keuntungan perusahaan, yang dibayarkan kepada pemegang saham secara teratur. Sisa keuntungan setelah dividen dibayarkan diinvestasikan kembali di perusahaan. Tidak setiap perusahaan membayar dividen kepada pemegang saham. Pendapatan dividen sangat penting pada saat pasar saham menurun karena berinvestasi untuk nilai seringkali merupakan strategi yang lebih cerdas daripada berinvestasi untuk pertumbuhan.
Saham dengan substansial hasil dividen biasanya tidak berkembang pesat. Mereka dianggap saham nilai. Nilai investasi seringkali merupakan strategi penting selama resesi atau pasar beruang. Penghasilan dividen dikenakan pajak. Saat Anda menjelajahi dividen yang memenuhi syarat dan yang tidak memenuhi syarat, Anda akan menemukan perbedaan perpajakan dari jenis dividen yang berbeda.
Dividen Berkualitas
Jika dividen yang Anda terima diklasifikasikan sebagai dividen yang memenuhi syarat, Anda membayar pajak atas dividen tersebut di tingkat keuntungan modal. Tingkat keuntungan modal seringkali lebih rendah daripada tarif pajak atas dividen biasa atau tidak memenuhi syarat. Jika Anda adalah individu berpenghasilan rendah, Anda mungkin tidak perlu membayar pajak kepada pemerintah federal atas bagian dividen Anda yang diklasifikasikan sebagai dividen yang memenuhi syarat.
Jika Anda menerima penghasilan dividen yang memenuhi syarat, tarif pajak capital gain adalah 20 persen, 15 persen atau 0 persen tergantung pada penghasilan Anda. Seringkali lebih menguntungkan untuk menerima dividen yang memenuhi syarat daripada dividen biasa. Dividen harus memenuhi kriteria berikut untuk dianggap sebagai dividen yang memenuhi syarat:
Dividen harus dibayarkan oleh perusahaan AS atau perusahaan asing yang memenuhi syarat.
Jika Anda membeli saham pada atau sebelum tanggal ex-dividen dan kemudian menahannya selama minimal 61 hari sebelum dividen berikutnya dibayarkan, maka dividen tersebut merupakan dividen yang memenuhi syarat.
Stok harus memenuhi holding period. Untuk dividen yang dikenakan pajak pada tingkat keuntungan modal, periode penahanan mungkin 60 hari untuk reksadana dan saham biasa dan 90 hari untuk saham preferen. Jika Anda tidak memenuhi holding period, dividen tidak akan memenuhi syarat.
Dividen tersebut tidak terdaftar di Internal Revenue Service (IRS) karena tidak memenuhi syarat untuk status preferensial.
Dividen tidak boleh berupa distribusi keuntungan modal atau pembayaran dari organisasi bebas pajak.
Dividen Biasa (Tidak Memenuhi Syarat).
Sebagian besar dividen yang dibayarkan oleh suatu perusahaan adalah dividen biasa dan tidak sesuai dengan kriteria dividen yang memenuhi syarat. Ini berarti mereka dikenakan pajak pada tarif pajak pendapatan marjinal individu Anda. Tarif pajak marjinal adalah tarif pajak penghasilan yang dibayarkan pada dolar terakhir dari pendapatan yang diperoleh investor. Di hampir setiap keadaan, dividen yang memenuhi syarat lebih baik bagi investor daripada dividen biasa.
Jika golongan pajak Anda lebih dari 15 persen tetapi kurang dari kelompok pajak teratas sebesar 37 persen, Anda membayar 15 persen atas dividen yang memenuhi syarat. Jika braket pajak Anda adalah 37 persen, Anda membayar 20 persen untuk dividen yang memenuhi syarat. Ini penting ketika membandingkan dividen biasa dan dividen kualifikasi. Aturan umum yang akan menghemat uang adalah menahan investasi yang membayar dividen biasa di rekening yang diuntungkan pajak seperti Akun Pensiun Perorangan tradisional (IRA). Dividen yang memenuhi syarat dapat disimpan dalam rekening kena pajak karena tarif pajak kemungkinan lebih rendah.
Internal Revenue Service (IRS) menyarankan agar pembayar pajak berasumsi bahwa setiap dividen dibayarkan saham biasa atau saham preferen adalah dividen biasa kecuali perusahaan penerbit atau badan lain memberi tahu Anda secara berbeda. Bisnis yang hampir selalu menerbitkan dividen biasa daripada dividen yang memenuhi syarat adalah sebagai berikut:
Rencana Reinvestasi Dividen (DRIP) dan pembayaran sebagai pengganti dividen juga dikenakan pajak dengan tarif yang lebih tinggi. Dividen akan dilaporkan kepada Anda pada Formulir IRS 1099-DIV dan ditetapkan sebagai dividen biasa atau dividen berkualitas.
The Bottom Line
Pendapatan dividen adalah bagian berharga dari pengembalian Anda dari investasi saham. Jika Anda seorang investor pendapatan, atau nilai, Anda biasanya memilih saham dengan hasil dividen yang lebih tinggi. Pendapatan keuntungan modal, yang berasal dari kenaikan harga saham, penting dalam pasar yang meningkat, tetapi pendapatan dividen memimpin selama ekonomi resesi. Sebagian besar dividen adalah dividen biasa yang dikenakan pajak dengan tarif pajak marjinal investor. Dividen biasa harus diadakan di a diuntungkan pajak akun jika memungkinkan.
Tips Berinvestasi
Tidak selalu mudah untuk menentukan jenis investasi yang harus Anda lakukan. Sebaiknya dapatkan saran profesional dari penasihat keuangan saat berinvestasi untuk membantu Anda menemukan campuran aset yang tepat. Jika Anda tidak memiliki penasihat keuangan, mencarinya tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset dapat membantu Anda menemukan penasihat keuangan yang kompatibel yang tidak hanya dapat membantu Anda memilih saham berdasarkan preferensi Anda, tetapi yang dapat menangani implikasi pajak dari dividen yang memenuhi syarat vs yang tidak memenuhi syarat. Anda dapat memilih di antara tiga penasihat keuangan yang memenuhi syarat di area lokal Anda. Jika Anda siap, mulai sekarang.
Penasihat keuangan tidak hanya dapat membantu Anda dengan pendapatan dividen Anda, tetapi apa pun kondisi pasarnya, seorang penasihat dapat membantu Anda memilih investasi dengan pengembalian yang memadai berdasarkan preferensi risiko Anda. Cari tahu berapa biaya yang mungkin dikeluarkan oleh penasihat keuangan Alat gratis SmartAsset.
Kredit foto: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Pos Dividen Berkualitas vs. Tidak Memenuhi Syarat muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html