Saat Anda mendekati usia 72 tahun, inilah saatnya untuk mulai berpikir tentang mengambil distribusi minimum yang diperlukan (RMD) dari rekening pensiun Anda seperti 401 (k) s, 403(b), dan rekening pensiun individu (IRA). Ada banyak aturan dan persyaratan seputar penarikan wajib ini yang harus diperhatikan—belum lagi konsekuensi pajak.
Untuk menghindari kesalahan yang merugikan, seperti salah menarik dana atau lupa mengambil distribusi sama sekali, ada baiknya Anda membuat rencana jangka panjang yang memetakan jadwal distribusi dana pensiun Anda.
Apa distribusi minimum yang diperlukan?
RMD adalah penarikan tahunan yang dimandatkan dari a akun pensiun seperti sebuah IRA atau 401(k). Ini adalah jumlah minimum yang harus Anda tarik setelah mencapai usia tertentu untuk mematuhi undang-undang pajak federal.
“Setelah Anda mencapai usia 72, IRS mengharuskan Anda untuk mendistribusikan sebagian tabungan pensiun Anda setiap tahun dari rekening pensiun yang memenuhi syarat seperti 401(k), 403(b), dan sebagian besar IRA,” kata Sri Reddy, wakil presiden senior pensiun solusi untuk Principal Financial Group. “Namun, ada pengecualian tertentu yang memenuhi syarat untuk penundaan—jika seseorang masih bekerja pada usia 72 tahun, dan mereka tidak memiliki lebih dari 5% bisnis, mereka dapat menunggu untuk memulai RMD hingga 1 April, setelah tahun mereka pensiun. .”
Roth IRA, yang didanai dengan uang setelah pajak, merupakan pengecualian lain untuk aturan distribusi. Tidak ada distribusi minimum yang diperlukan dengan akun ini, artinya uang dapat ditinggalkan di IRA oleh pemilik aslinya seumur hidup jika diinginkan.
Untuk yang lain tabungan pensiun akun, distribusi minimum yang diperlukan harus diambil selama masa pensiun, apakah Anda membutuhkan uang atau tidak.
“Mengambil RMD adalah tugas rutin bagi banyak pensiunan, tetapi ada situasi khusus di mana lebih banyak pertimbangan harus diberikan pada pilihan Anda,” kata Melissa Shaw, penasihat manajemen kekayaan untuk TIAA.
Kesalahan yang harus dihindari dengan distribusi minimum yang disyaratkan
1. Menunda RMD pertama Anda
Umumnya, Anda harus mengambil RMD paling lambat 31 Desember setiap tahun. Namun, untuk tahun pertama setelah Anda berusia 72 tahun dan pensiun, Anda memiliki waktu hingga 1 April tahun berikutnya untuk mengambil distribusi awal Anda.
Tetapi jika Anda memanfaatkan tenggat waktu yang diperpanjang itu, Anda harus mengambil dua distribusi dalam jangka waktu 12 bulan. Ini karena Anda masih harus mengambil distribusi minimum tahunan berikutnya paling lambat tanggal 31 Desember tahun itu.
Mengambil dua RMD dalam satu tahun dapat memengaruhi pendapatan tahunan Anda karena distribusi dikenai pajak sebagai pendapatan biasa. Terlalu banyak pendapatan dalam satu tahun dari akun pensiun berpotensi menempatkan Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi.
2. Lupa mengambil RMD Anda
Kesalahan umum lainnya adalah lupa mengambil RMD Anda. IRS menilai penalti 50% dari jumlah RMD jika Anda tidak mengambilnya sebelum batas waktu tahunan.
“Ini adalah penalti yang benar-benar bisa dihindari,” kata Shaw. “Sebagian besar lembaga keuangan memberi Anda opsi untuk mengatur penarikan RMD otomatis setiap tahun. Penarikan ini dapat diatur ke distribusi bulanan jika Anda perlu mengganti pendapatan Anda, distribusi setengah tahunan, distribusi triwulanan, atau distribusi tahunan. Mengotomatiskan penarikan RMD Anda adalah cara yang baik untuk memastikannya akan ditangani, bahkan jika Anda melupakannya.”
3. Menggabungkan jenis rencana untuk memenuhi RMD
Bagi mereka yang memiliki beberapa jenis rekening pensiun, penting untuk memahami aturan mengenai distribusi tahunan untuk setiap rekening individu. Yang terpenting, Anda tidak diperbolehkan menggunakan penarikan dari berbagai jenis rekening pensiun—seperti sebuah IRA dan 401 (k)—untuk memenuhi ambang RMD tahunan untuk satu dari akun-akun itu.
Misalnya, Anda tidak dapat menarik dana dari kedua IRA tradisional dan 401 (k) Anda untuk memenuhi persyaratan RMD untuk IRA tradisional Anda. Di sisi lain, jika Anda memiliki beberapa akun pensiun dengan jenis yang sama—seperti beberapa IRA tradisional, Anda dapat menggunakan penarikan di seluruh akun tersebut untuk memenuhi RMD tahunan Anda untuk satu akun.
“Jika seseorang memiliki lebih dari satu akun IRA tradisional, mereka dapat mengambil total RMD IRA dari salah satu IRA atau dari kombinasinya,” jelas Reddy.
Ada juga perbedaan yang harus dipahami sehubungan dengan rencana pekerjaan yang Anda pegang dengan pemberi kerja sebelumnya yang mungkin pernah bekerja sama dengan Anda selama karier Anda. Di sini pun, ada nuansa khusus yang harus diikuti dengan cermat.
“Bagi mereka yang memiliki program pensiun yang disponsori pemberi kerja dari mantan pemberi kerja, RMD harus diambil langsung dari program itu. Jika mereka memiliki lebih dari satu rencana pensiun sebelumnya, diperlukan RMD dari setiap rencana secara terpisah, tanpa konsolidasi yang diizinkan,” tambah Reddy.
4. Menggabungkan RMD dengan pasangan Anda
Meskipun ada sejumlah keuntungan finansial untuk dipertimbangkan sebagai bagian dari pernikahan, rekening pensiun harus dimiliki secara individual. Mereka tidak bersama aktiva. Dan kenyataan itu berdampak pada bagaimana RMD ditangani. Seringkali, pasangan berasumsi bahwa mereka dapat mengambil seluruh distribusi wajib tahunan dari rekening salah satu pasangan. Tapi bukan itu masalahnya.
“Ini akan dianggap sebagai distribusi yang terlewatkan untuk pasangan yang tidak menarik diri, dengan mengaktifkan pedoman cukai 50% pada distribusi tersebut,” kata Reddy. “Selain itu, distribusi yang lebih besar dari pasangan yang menarik diri dapat memiliki beberapa implikasi pajak, termasuk kemungkinan mendorong [pendapatan tahunan] ke kelompok pendapatan yang berbeda.”
5. Menarik jumlah yang salah
Terakhir, penting untuk menghitung RMD Anda dengan benar. Penarikan kurang dari RMD Anda, misalnya, dapat mengakibatkan penalti pajak hingga 50% dari jumlah yang harus Anda tarik. Ada kalkulator RMD yang tersedia online yang dapat membantu Anda memilah-milah tugas rumit untuk menentukan jumlah penarikan yang tepat.
Yang terpenting, Anda harus menghitung RMD tahunan Anda menggunakan saldo akun per 31 Desember tahun sebelumnya. Tapi itu bukan satu-satunya pertimbangan.
“RMD dihitung dengan membagi saldo 31 Desember setiap akun dengan harapan hidup, seperti yang diperkirakan oleh tabel harapan hidup IRS,” jelas Reddy. “Dengan bertambahnya usia pensiunan dan usia harapan hidup menurun, RMD akan meningkat. Pada usia 90 tahun, misalnya, jumlah penarikan hampir 10% dari nilai akun.”
IRS menyediakan lembar kerja untuk membantu perhitungan ini. Selain itu, banyak lembaga keuangan menghitung RMD untuk peserta program. Namun, pemegang rekening tetap bertanggung jawab untuk menarik jumlah yang benar.
Membuat rencana jangka panjang untuk distribusi minimum yang diperlukan
Salah satu cara terbaik untuk melacak RMD Anda dan mengelola tagihan pajak yang terkait dengan penarikan Anda adalah mengembangkan rencana jangka panjang yang memetakan distribusi Anda. Ini sangat penting jika Anda memiliki beberapa akun pensiun yang akan Anda juggling.
Berbicara dengan penasihat keuangan dapat membantu saat mengembangkan jenis rencana ini.
“Saat mempertimbangkan rencana jangka panjang, penting untuk mempertimbangkan kebutuhan dasar, potensi biaya perawatan kesehatan, dan gaya hidup yang ingin Anda jalani saat pensiun,” kata Reddy. “Ini akan membantu Anda memahami rencana penarikan Anda ketika tiba waktunya untuk mengambil RMD setiap tahun. Pertimbangan ini harus dipikirkan dalam lima tahun atau lebih menjelang pensiun yang Anda usulkan.
takeaway
Distribusi minimum yang diperlukan dapat berdampak signifikan pada pendapatan pensiun Anda. Jika Anda melewatkan tenggat waktu penarikan atau menarik jumlah yang salah, hal itu dapat memicu konsekuensi yang merugikan, termasuk penalti pajak sebesar 50% pada RMD Anda dan membuat Anda terkena golongan pajak yang lebih tinggi untuk tahun tersebut. Memahami peraturan dan regulasi seputar bagaimana Anda memenuhi RMD tahunan dari berbagai jenis rekening pensiun juga penting.
Membuat rencana jangka panjang yang memetakan bagaimana RMD Anda akan ditangani dan kapan akan diambil dapat membantu Anda menghindari kesalahan yang mahal.
Cerita ini awalnya ditampilkan di fortune.com
Lebih dari Fortune:
Orang yang melewatkan vaksin COVID berisiko lebih tinggi mengalami insiden lalu lintas
Elon Musk mengatakan dicemooh oleh penggemar Dave Chapelle 'adalah yang pertama bagi saya dalam kehidupan nyata' menunjukkan dia sadar akan membangun reaksi
Gen Z dan generasi muda milenial telah menemukan cara baru untuk membeli tas tangan dan jam tangan mewah—tinggal bersama ayah dan ibu
Dosa nyata Meghan Markle yang tidak bisa dimaafkan oleh publik Inggris – dan orang Amerika tidak bisa mengerti
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html