IRS memiliki kabar baik untuk pensiunan mulai tahun 2022: Anda sekarang dapat menyimpan lebih banyak uang di rekening pensiun yang ditangguhkan pajak berkat distribusi minimum yang diperlukan (RMD) yang lebih rendah.
Untuk pertama kalinya dalam 20 tahun, Internal Revenue Service memperbarui tabel aktuaria yang menentukan berapa banyak yang harus ditarik seseorang dari rekening pensiunnya mulai usia 72 tahun. Tabel baru, yang sekarang memproyeksikan rentang hidup yang lebih lama, digunakan untuk menghitung RMD dari rekening pensiun individu, 401 (k) dan kendaraan tabungan pensiun lainnya setiap tahun. Untuk bantuan dalam merencanakan RMD dan memenuhi kebutuhan pendapatan pensiun Anda, pertimbangkan untuk bekerja dengan penasihat keuangan.
Apa itu RMD dan Bagaimana Cara Menghitungnya?
Salah satu manfaat utama dari rekening pensiun adalah keuntungan pajak yang mereka berikan. IRA tradisional dan 401 (k) memungkinkan penabung pensiun untuk menunda pajak sampai mereka menarik uang dari akun mereka. Hal ini memungkinkan uang untuk terus tumbuh pada tingkat yang lebih cepat dari waktu ke waktu. Namun, Anda hanya dapat menunda pajak untuk waktu yang lama. Untuk membatasi Anda dari menyimpan uang Anda di rekening pensiun tanpa batas, IRS mengharuskan Anda untuk menarik jumlah tertentu setiap tahun setelah Anda mencapai usia tertentu.
Sebelumnya, Anda diminta untuk mulai mengambil penarikan dari IRA atau rencana pensiun yang disponsori perusahaan ketika Anda mencapai usia 70.5. Tetapi SECURE Act 2019 membuat perubahan penting saat RMD dimulai. Jika Anda mencapai usia 70.5 pada tahun 2019, aturan sebelumnya berlaku dan Anda harus mengambil RMD pertama Anda sebelum 1 April 2020. Namun jika Anda mencapai usia 70.5 pada tahun 2020 atau lebih baru, Anda sekarang harus mengambil RMD pertama Anda sebelum 1 April tahun setelah Anda mencapai 72.
Orang dengan akun berikut tunduk pada RMD:
Penting untuk diingat bahwa Roth IRA tidak tunduk pada RMD.
Menghitung RMD Anda relatif mudah. Pertama, cari nilai pasar akun pensiun Anda per 31 Desember dari tahun sebelumnya. Kemudian, bagi nilai tersebut dengan angka periode distribusi yang sesuai dengan usia Anda pada Tabel Seumur Hidup Seragam IRS.
Misalnya, seorang pensiunan berusia 72 tahun dengan $500,000 di IRA-nya akan membagi $500,000 dengan angka periode distribusinya, yaitu 27.4. Akibatnya, dia akan diminta untuk menarik setidaknya $18,248 dari IRA-nya pada tahun 2022.
Mengapa Formula RMD Baru Baik Untuk Pensiunan
Dengan IRS meningkatkan harapan hidup rata-rata dari 82.4 menjadi 84.6, pensiunan mungkin perlu menyebarkan aset mereka selama bertahun-tahun. Akibatnya, RMD yang dimulai pada 2022 akan lebih sedikit dibandingkan dengan formula sebelumnya, yang telah ada sejak 2002.
Ini adalah kabar baik bagi pensiunan atau siapa pun yang tunduk pada RMD. Dengan penarikan yang lebih kecil yang diperlukan setiap tahun, lebih banyak aset pensiun Anda dapat tetap berada di akun IRA, 401 (k) atau pajak tangguhan. RMD yang lebih kecil akan mengurangi kewajiban pajak Anda dan berpotensi menjatuhkan Anda ke golongan pajak yang lebih rendah.
Di bawah Uniform Lifetime Table sebelumnya, seorang pria berusia 72 tahun dengan $500,000 dalam 401(k)-nya akan diminta untuk menarik $19,531 ($500,000/25.6) selama tahun pertamanya mengambil RMD. Itu $1,283 lebih banyak yang akan dikenakan pajak penghasilan dibandingkan dengan penarikan minimum yang lebih kecil yang diperlukan di bawah tabel yang direvisi.
Sementara itu, seorang pria berusia 72 tahun dengan $2 juta di rekening pensiunnya akan diminta untuk menarik $78,125 di bawah formula yang lebih lama ($2 juta/25.6). Namun, formula yang diperbarui menghasilkan RMD awal hanya $ 72,992 ($ 2 juta/27.4), yang berarti pensiunan ini akan menyimpan tambahan $ 5,133 yang ditangguhkan pajak di rekening pensiunnya.
Intinya
Untuk pertama kalinya sejak 2002, IRS memperbarui tabel aktuaria yang menentukan jumlah uang yang harus ditarik seseorang dari IRA atau 401(k) mereka pada usia tertentu. Sementara SECURE Act mengubah usia RMD dari 70.5 menjadi 72, Uniform Lifetime Table yang diperbarui telah menurunkan ukuran RMD, memungkinkan Anda untuk menyimpan lebih banyak aset Anda di akun penangguhan pajak. Tentu saja, RMD hanyalah jumlah minimum yang harus ditarik setiap tahun. Anda tentu dapat menarik lebih banyak dari IRA atau 401(k), tetapi ingat: semakin besar distribusinya, semakin besar tagihan pajak Anda.
Tips Penarikan Aset Pensiun
Penasihat keuangan dapat menjadi sumber tepercaya dalam hal perencanaan fase dekumulasi Anda. Menemukan penasihat keuangan yang berkualitas tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan di wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai penasehat yang cocok tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulailah sekarang.
Mengantisipasi pengeluaran dan tingkat pengeluaran Anda adalah komponen penting dari perencanaan pensiun. Para peneliti dari Pusat Penelitian Pensiun di Boston College menentukan rata-rata rumah tangga pensiunan memotong pengeluarannya sebesar 1.5-1.6% per tahun selama masa pensiun. Artinya, konsumsi rumah tangga turun setiap tahun rata-rata 0.75-0.80% untuk pensiunan, mencapai dua digit 20 tahun setelah pensiun. Kalkulator Anggaran SmartAsset dapat membantu Anda melacak pengeluaran bulanan Anda.
Kredit foto: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages
Postingan Kabar Baik untuk Pensiunan: Perubahan Formula RMD untuk Pertama Kalinya dalam Dekade muncul pertama kali di Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/good-news-retirees-rmd-formula-213101624.html