Roth IRA vs. 401(k): Gambaran Umum
Kedua Roth IRA dan 401 (k) s adalah rekening tabungan pensiun populer yang diuntungkan pajak yang memungkinkan tabungan Anda tumbuh bebas pajak. Namun, mereka berbeda dalam hal perlakuan pajak, opsi investasi, dan kontribusi pemberi kerja.
Kontribusi ke 401(k) dibuat sebelum pajak, artinya mereka disetorkan sebelum pajak penghasilan Anda dipotong dari gaji Anda. Jumlahnya dapat dikurangkan dari pajak, sehingga mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Namun, di masa pensiun, penarikan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan Anda saat itu.
Sebaliknya, tidak ada pengurangan pajak untuk kontribusi ke Roth IRA. Namun, kontribusi dan penghasilan dapat ditarik bebas pajak saat pensiun.
Dalam skenario yang sempurna, Anda akan menggunakan kedua akun untuk menyisihkan dana yang kemudian dapat meningkatkan pajak tangguhan selama bertahun-tahun. Namun, sebelum memutuskan langkah seperti itu, ada beberapa aturan, batasan pendapatan, dan batasan kontribusi yang harus Anda ketahui.
Pengambilan Kunci
- Baik Roth IRA dan 401(k) memungkinkan tabungan Anda untuk meningkatkan pajak tangguhan.
- Banyak pemberi kerja menawarkan kecocokan 401(k), yang mencocokkan kontribusi Anda hingga persentase tertentu dari penghasilan Anda.
- Kontribusi ke 401 (k) dapat dikurangkan dari pajak dan mengurangi penghasilan kena pajak Anda sebelum pajak dipotong dari gaji Anda.
- Tidak ada pengurangan pajak untuk kontribusi ke Roth IRA, tetapi kontribusi dapat ditarik bebas pajak di masa pensiun.
- Distribusi pensiun dari 401(k)s dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa.
Roth IRA
Variasi tradisional rekening pensiun individu (IRA), Roth IRA didirikan oleh seorang individu di sebuah perusahaan investasi. Majikan Anda tidak terlibat.
Anda mengontrol Roth IRA Anda, dan pilihan investasi Anda tidak terbatas seperti biasanya opsi investasi rencana 401(k). Hal ini memberi pemegang Roth IRA tingkat kebebasan investasi yang lebih besar daripada karyawan yang memiliki rencana 401(k) (meskipun biaya yang dikenakan untuk 401(k)s biasanya lebih tinggi).
Berbeda dengan 401 (k), uang setelah pajak digunakan untuk mendanai Roth IRA. Ini berarti Anda tidak mendapatkan potongan pajak pada tahun-tahun Anda memberikan kontribusi. Namun, uang Anda tumbuh bebas pajak dan tidak ada pajak penghasilan yang dikenakan pada distribusi yang memenuhi syarat selama masa pensiun.
Batasan Kontribusi Roth IRA
Batas kontribusi tahunan jauh lebih kecil dengan akun Roth IRA daripada 401(k). Untuk tahun 2023, kontribusi tahunan maksimum untuk Roth IRA adalah:
- $6,500 jika Anda berusia di bawah 50 tahun.
- $7,500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.
Batas Pendapatan Roth IRA
Roth IRA membatasi kontribusi Anda berdasarkan pendapatan yang diperoleh. Dengan kata lain, berapa banyak Anda dapat berkontribusi pada Roth IRA sebagian bergantung pada berapa banyak yang Anda hasilkan dalam setahun. Terlebih lagi, jumlah kontribusi yang diperbolehkan dapat dikurangi, atau dihapuskan, sampai dihapuskan, tergantung pada penghasilan Anda dan status pengajuan pajak Anda (mis. lajang atau menikah). Batas pendapatan berubah setiap tahun.
2023
Individu dengan status pengajuan pajak lajang dapat memberikan kontribusi penuh jika pendapatan tahunan mereka kurang dari $138,000. Jumlah kontribusi dikurangi (dihapus) jika penghasilan Anda berkisar antara $138,000 hingga $153,000. Jika penghasilan Anda lebih dari $153,000, Anda tidak dapat berkontribusi apa pun ke Roth IRA.
Pasangan suami istri yang mengajukan bersama dapat memberikan kontribusi penuh jika penghasilan mereka kurang dari $218,000. Kisaran penghapusan pendapatan adalah $218,000 hingga $228,000.
2022
Ini adalah peningkatan dari batas untuk tahun 2022, yang merupakan jumlah yang dikurangi untuk mereka yang berpenghasilan antara $129,000 hingga $144,00 jika Anda lajang, dan antara $204,000 dan $214,000 jika Anda menikah mengajukan bersama. Jika penghasilan Anda melebihi batas ini pada tahun 2022, Anda tidak dapat berkontribusi ke Roth.
Penarikan Roth IRA
Anda dapat menarik kontribusi Roth IRA Anda kapan saja atau di usia berapa pun tanpa dikenakan pajak atau penalti. Penarikan atas penghasilan, bagaimanapun, dapat dikenakan pajak penghasilan dan penalti 10%, tergantung pada usia Anda dan berapa lama Anda memiliki akun.
Yang penting, tidak seperti 401(k)s, Roth IRA tidak memiliki diperlukan distribusi minimum (RMD). Jadi, selama hidup Anda, Anda tidak perlu melakukan penarikan dari akun Anda. Jika Anda tidak membutuhkan uang di masa pensiun, Anda dapat meninggalkannya di rekening, di mana ia dapat melanjutkan untuk tumbuh bebas pajak untuk penerima manfaat Anda.
Jika Anda melakukan penarikan, Anda dapat menghindari pajak dan penalti jika akun Anda setidaknya berusia lima tahun dan penarikannya adalah:
Jika Anda tidak memenuhi pedoman ini, Anda mungkin dapat menghindari hukuman (tetapi bukan pajak) jika pengecualian yang memenuhi syarat berlaku.
Di bawah ini adalah ikhtisar pro dan kontra dari Roth IRA.
401 (k) Rencana
Dinamakan setelah bagian 401(k) dari Internal Revenue Code, 401(k) adalah rencana pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja. Untuk berkontribusi pada 401 (k), Anda menetapkan sebagian dari setiap gaji yang harus dimasukkan ke dalam rencana. Kontribusi ini terjadi sebelum pajak penghasilan dipotong dari gaji Anda. Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak.
Opsi investasi di antara paket 401(k) yang berbeda dapat sangat bervariasi, tergantung pada penyedia paket. Biasanya, paket menawarkan campuran dari reksa dana dan dana yang diperdagangkan di bursa, yang berisi sekeranjang sekuritas atau saham.
Namun demikian, apa pun dana (atau dana) yang Anda pilih, tidak ada keuntungan investasi yang dikenakan pajak oleh Layanan Pendapatan Internal (IRS) sampai dana ditarik (sedangkan penarikan Roth IRA tidak dikenakan pajak).
Khususnya, 401(k)s memiliki batas kontribusi yang jauh lebih tinggi daripada Roth IRA.
401(k) Batas Kontribusi
Batas kontribusi tahun 2023 adalah sebagai berikut:
- $22,500 jika Anda berusia di bawah 50 tahun (naik dari $20,500 pada tahun 2022)
- $30,000, yang termasuk tunjangan untuk kontribusi mengejar ketinggalan tambahan $7,500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Kontribusi pengejaran meningkat dari $6,500 pada tahun 2022, yang berjumlah total kontribusi tahunan sebesar 27,000.
401 (k) Employer Match
Secara keseluruhan, paket 401(k) paling menguntungkan ketika majikan Anda menawarkan kecocokan. Kecocokan berarti pemberi kerja menyumbangkan uang tambahan ke akun 401(k) Anda. Kecocokan biasanya merupakan persentase dari kontribusi Anda, hingga persentase tertentu dari gaji Anda.
Misalnya, majikan Anda mungkin mencocokkan 50% dari kontribusi Anda, hingga 6% dari gaji Anda. Kecocokan pemberi kerja tidak diperhitungkan dalam batas kontribusi Anda, tetapi IRS membatasi jumlah total yang dapat masuk ke 401 (k) Anda setiap tahun (kontribusi Anda ditambah pertandingan).
Untuk tahun 2023 dan 2022, batas kontribusi gabungan untuk 401(k) adalah sebagai berikut.
2023
- Total kontribusi $66,000, termasuk kecocokan pemberi kerja, jika Anda berusia di bawah 50 tahun
- $73,500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, termasuk kontribusi tambahan
- 100% dari gaji Anda
2022
- Total kontribusi $61,000 jika Anda berusia di bawah 50 tahun
- $67,500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, termasuk kontribusi tambahan $6,500
- 100% dari gaji Anda (jika kurang dari batas dolar)
401 (k) dan Pajak
Anda mendapatkan keringanan pajak saat berkontribusi pada 401(k). Itu karena Anda dapat mengurangi kontribusi Anda saat Anda mengajukan pengembalian pajak penghasilan Anda. Ini mengurangi penghasilan kena pajak Anda, yang dapat menghemat uang Anda.
Anda akan membayar pajak setelah Anda mencapai usia pensiun dan mulai melakukan penarikan dari rencana tersebut. Penarikan ini disebut distribusi dan tunduk pada pajak penghasilan dengan tarif pajak Anda saat itu. Jika menurut Anda penghasilan Anda akan lebih tinggi saat Anda pensiun, Anda mungkin ingin membuat rencana ke depan, karena semua penghasilan dari distribusi Anda akan dikenakan pajak.
Keuntungan investasi dalam 401(k) Anda tidak dikenakan pajak oleh IRS sampai Anda melakukan penarikan. Ini memungkinkan nilai akun Anda tumbuh tanpa berkurang oleh pajak selama bertahun-tahun.
Keuntungan investasi dalam 401(k) Anda tidak dikenakan pajak oleh IRS sampai Anda melakukan penarikan. Ini memungkinkan nilai akun Anda tumbuh tanpa berkurang oleh pajak selama bertahun-tahun.
401(k) Distribusi Minimum yang Diperlukan
Jika Anda memiliki 401 (k), Anda harus mulai mengambil distribusi minimum yang diperlukan (RMD) pada usia tertentu. RMD Anda adalah jumlah minimum yang harus ditarik setiap tahun dari akun 401(k) Anda saat Anda pensiun.
Dengan kata lain, Anda tidak dapat meninggalkan semua uang Anda dalam 401(k). Jika Anda melakukannya, Anda akan dikenakan denda pajak 50% dari jumlah RMD yang tidak ditarik.
Anda harus mulai mengambil distribusi minimum yang dipersyaratkan paling lambat 1 April tahun berikutnya setelah Anda menginjak usia 73 tahun (usia 70½ jika lahir sebelum 1 Juli 1949) atau tahun Anda pensiun, mana yang lebih lambat.
Berikut sekilas pro dan kontra dari rencana 401(k).
Perbedaan Utama
Berikut adalah ikhtisar perbedaan antara Roth IRA dan 401(k)s.
| Roth IRA vs. 401(k)s | ||
|---|---|---|
| Fitur | Roth IRA | 401 (k) |
| keringanan pajak dimuka | Tidak | Kontribusi dapat dikurangkan |
| Penarikan | Bebas pajak | Dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa |
| Batas Kontribusi | $6,500 untuk tahun 2023, dengan tambahan $1,000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. | Pada tahun 2023, $22,500 atau $30,000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. |
| Batas Pendapatan | Ya; pendapatan yang lebih tinggi mengurangi atau menghilangkan kontribusi | Tidak |
| Pertandingan Majikan | Tidak | Pada tahun 2023, $66,000 ($73,500 untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun pada gabungan kontribusi pemberi kerja/karyawan; batas $61,000 ($67,500 untuk 50 tahun ke atas) pada tahun 2022 |
| Pengurangan Gaji Otomatis | Tidak | Yes |
| Usia paling awal untuk menarik dana tanpa penalti | Penarikan kontribusi kapan saja tanpa penalti; penghasilan di 59½ | 59 ½ |
| RMD | Tidak selama masa hidup pemilik | RMD harus dimulai pada 1 April setelah akhir tahun Anda mencapai usia 73 atau tahun Anda pensiun |
| Biaya Rata-rata | Rendah | High |
| Pilihan investasi | Banyak | Beberapa |
| Dikelola Oleh | Diri | Majikan |
Apakah Lebih Baik Berinvestasi di Roth IRA atau 401(k)?
Keduanya merupakan pilihan penghematan yang diuntungkan pajak, jadi investasikan keduanya jika Anda dapat mengelola kontribusinya. Namun, jika majikan Anda menawarkan rencana pensiun di tempat kerja (terutama dengan kontribusi yang sesuai), pastikan untuk mendaftar di sana. Kemudian Anda dapat memutuskan untuk membuka Roth IRA pribadi, berdasarkan berapa banyak yang Anda peroleh.
Pada Usia Berapa Roth IRA Masuk Akal?
Roth IRA masuk akal pada usia berapa pun — di awal atau bahkan di akhir karier Anda — jadi pertimbangkan opsi tabungan pensiun Anda dan, jika sesuai untuk pendapatan dan tujuan keuangan Anda, bukalah sesegera mungkin. Pikirkan apakah Anda ingin membayar pajak saat Anda tidak lagi bekerja dan mungkin membutuhkan semua penghasilan yang bisa Anda dapatkan.
Apa Keuntungan Pajak dari Roth IRA dan 401(k)s?
Kontribusi untuk rencana 401 (k) dapat dikurangkan dari pajak. Kontribusi ke Roth IRA tidak. Uang di kedua rekening tumbuh tanpa dikurangi oleh pajak. Anda akan membayar pajak atas jumlah yang ditarik dari 401(k) setelah Anda pensiun. Anda tidak membayar pajak atas penarikan dari Roth IRA.
The Bottom Line
Dalam banyak kasus, Roth IRA bisa menjadi pilihan yang lebih baik daripada rencana pensiun 401(k), karena menawarkan lebih banyak pilihan investasi dan manfaat pajak yang lebih besar. Ini mungkin sangat berguna jika Anda berpikir Anda akan berada di golongan pajak yang lebih tinggi di kemudian hari. Namun, jika penghasilan Anda terlalu tinggi untuk disumbangkan ke Roth, majikan Anda menawarkan kecocokan, dan Anda ingin menyimpan lebih banyak uang setiap tahun, 401 (k) sulit dikalahkan.
Strategi yang baik (jika Anda bisa mengelolanya) adalah dengan memiliki Roth IRA dan 401 (k). Investasikan 401(k) Anda hingga batas yang sesuai, lalu danai Roth hingga batas kontribusi. Setelah itu, sisa dana dapat digunakan untuk mencapai batas kontribusi 401(k) Anda.
Namun, situasi keuangan setiap orang berbeda, jadi ada baiknya melakukan pekerjaan rumah Anda sebelum membuat keputusan apa pun. Jika ragu, bicarakan dengan perencana keuangan yang memenuhi syarat yang dapat menjawab pertanyaan apa pun dan membantu Anda membuat pilihan yang tepat untuk situasi Anda.
Sumber: https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/whats-difference-between-401k-and-roth-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo