Tabungan Obligasi Seri I: Yang Ingin Diketahui Pembaca

Yang pasti, tidak ada investasi yang sempurna untuk semua orang. Tetapi obligasi seri I memiliki begitu banyak fitur menarik yang mewakili peluang investasi yang "benar-benar luar biasa", kata

Burton Malkiel,

penulis klasik investasi "A Random Walk Down Wall Street."

Jadi, inilah jawaban atas beberapa pertanyaan pembaca tersebut serta pertanyaan lain yang mungkin dimiliki investor tentang obligasi tersebut. 

Jika saya membeli obligasi tabungan Seri I ini, berapa lama waktu minimum yang saya miliki untuk memegangnya?

Setidaknya satu tahun. Jika Anda tidak mampu mengunci uang setidaknya selama itu, obligasi ini bukan untuk Anda. Tetapi jika Anda bisa, ingatlah bahwa mereka dapat terus memperoleh bunga selama 30 tahun, atau sampai Anda memutuskan untuk menguangkannya, mana yang lebih dulu. Jika Anda menebusnya sebelum lima tahun, Anda kehilangan bunga untuk tiga bulan sebelumnya. “Misalnya, jika Anda mencairkan obligasi I setelah 18 bulan, Anda mendapatkan bunga 15 bulan pertama,” kata situs web Treasury.

Jika saya membeli sekarang, apakah saya dijamin mendapatkan bunga 9.62% itu selama saya memegang obligasi?

Tidak. Suku bunga 9.62% itu hanyalah suku bunga tahunan awal untuk obligasi I baru yang dijual dari Mei hingga Oktober tahun ini. Tarif itu "diterapkan untuk 6 bulan setelah pembelian dilakukan," kata situs Treasury. “Misalnya, jika Anda membeli obligasi I pada 1 Juli 2022, 9.62% akan diterapkan hingga 1 Januari 2023. Bunga dimajemukkan setiap setengah tahun.”

Departemen Keuangan mengatur ulang tarif setiap enam bulan berdasarkan formula yang terkait dengan inflasi. Karena tidak ada yang tahu persis apa yang akan terjadi di depan inflasi, kita tidak tahu hari ini berapa tingkat awal baru yang akan dimulai pada bulan November.

"Pembaruan suku bunga mempengaruhi obligasi baru dan yang diterbitkan sebelumnya," kata juru bicara Departemen Keuangan. “Suku bunga gabungan yang berlaku untuk obligasi tabungan Seri I diperbarui setiap enam bulan sejak obligasi diterbitkan hingga obligasi jatuh tempo.” Untuk rincian lebih lanjut tentang bagaimana obligasi memperoleh bunga, lihat: situs Treasury.

Apakah ada batasan berapa banyak dari obligasi ini yang boleh saya beli setiap tahun?

Ya. Batas tahunan adalah $ 10,000 per orang, menurut Departemen Keuangan. Anda dapat membeli obligasi dalam bentuk elektronik dari Treasurydirect.gov, dan Anda juga dapat membeli obligasi kertas I tambahan hingga $5,000 per tahun dengan menggunakan pengembalian pajak pendapatan federal. Selain itu, banyak investor yang membeli obligasi Seri I tidak hanya untuk dirinya sendiri tetapi juga sebagai hadiah untuk kerabat, teman, dan orang lain.

Jika Anda membelinya sebagai hadiah, jumlah pembelian "dihitung dalam batas tahunan penerima, bukan pemberi," kata Departemen Keuangan. Ditanya apakah batas mungkin dinaikkan, juru bicara Departemen Keuangan menjawab: "Tidak ada proposal yang sedang dipertimbangkan yang akan mengangkat batas." 

Saya membeli $10,000 obligasi Seri I akhir tahun lalu. Apakah saya harus menunggu hingga 12 bulan dari hari saya membelinya untuk membeli lebih banyak? Atau bisakah saya membeli lebih banyak kapan saja tahun ini?

Tidak perlu menunggu 12 bulan. Anda dapat membeli lebih banyak kapan saja selama tahun 2022. “Batas pembelian tahunan berlaku berdasarkan tahun kalender dan disetel ulang pada 1 Januari,” menurut juru bicara Departemen Keuangan.

Suku bunga umumnya telah meningkat secara signifikan. Bisakah nilai obligasi ini turun di bawah harga beli saya?

Tidak. Departemen Keuangan mengatakan nilai obligasi I Anda tidak boleh kurang dari yang Anda bayarkan untuknya: "Suku bunga tidak boleh di bawah nol dan nilai penebusan obligasi I Anda tidak boleh turun."

Apa keuntungan pajak terpenting dengan obligasi tabungan?

Pendapatan bunga dari obligasi tabungan dibebaskan dari semua pajak pendapatan negara bagian dan lokal. Itu bisa menjadi daya tarik penting bagi banyak investor berpenghasilan tinggi di daerah dengan pajak tinggi, seperti California dan New York City. (Tetapi beberapa negara bagian, termasuk Florida, Texas, Washington dan Nevada, tidak memiliki pajak penghasilan negara bagian.) Tax Foundation memiliki rincian tentang pajak negara.  

Sebagian atau seluruh bunga mungkin juga dikecualikan dari pajak penghasilan federal, tetapi hanya dalam keadaan tertentu. “Menggunakan uang untuk pendidikan tinggi dapat mencegah Anda membayar pajak pendapatan federal atas bunga Anda, ”menurut Departemen Keuangan. Tapi ada batasan penting, seperti ukuran penghasilan Anda, dan cetakan halus lainnya. Batas pendapatan biasanya berubah setiap tahun. Untuk detailnya, lihat Formulir IRS 8815.

Fitur menarik lainnya yang mungkin mengejutkan beberapa pembayar pajak: Pemegang obligasi memiliki fleksibilitas dalam memutuskan kapan harus melaporkan pendapatan bunga. Sebagian besar pembayar pajak memilih untuk menunda pelaporan bunga sampai mereka mengajukan pengembalian pajak pendapatan federal untuk tahun di mana mereka menerima "berapa nilai obligasi, termasuk bunganya," kata Departemen Keuangan. Tapi ada pilihan lain: Laporkan bunga setiap tahun, yang bisa menjadi langkah cerdas bagi seseorang dengan sedikit atau tanpa penghasilan kena pajak.

 Untuk informasi lebih lanjut, lihat jawaban TreasuryDirect untuk pertanyaan yang sering dijawab.

Secara terpisah, seorang pembaca mengajukan pertanyaan tentang distribusi amal yang memenuhi syarat, atau QCD, teknik cerdas pajak yang digunakan oleh banyak investor yang lebih tua untuk disumbangkan ke badan amal dari rekening pensiun individu tradisional. Secara khusus, pembaca ingin mengetahui apakah pembayar pajak yang melakukan distribusi amal yang memenuhi syarat dan memenuhi syarat untuk mengecualikan seluruh jumlah dari pendapatan dapat mengurangi transfer tersebut pada pengembalian pajak pendapatan federal mereka sebagai sumbangan amal.

Jawabannya: Tidak. “Anda tidak dapat mengklaim pengurangan kontribusi amal untuk QCD apa pun yang tidak termasuk dalam penghasilan Anda,” kata IRS dalam Publikasi 590-B.

Meski begitu, teknik ini masih bisa bermanfaat bagi banyak pembayar pajak yang lebih tua karena beberapa alasan. QCD biasanya memungkinkan investor berusia 70 atau lebih tua untuk mentransfer sebanyak $ 100,000 setiap tahun langsung dari IRA ke badan amal yang memenuhi syarat tanpa memiliki transfer yang dikenakan pajak. Jika dilakukan dengan benar dan Anda berusia 72 tahun atau lebih, transfer ini diperhitungkan berapa pun distribusi minimum yang Anda perlukan untuk tahun itu. Juga, itu bahkan tidak termasuk dalam pendapatan kotor Anda yang disesuaikan, yang merupakan angka penting yang dapat memengaruhi banyak item lain pada pengembalian pajak Anda.

Peringatan: Dana yang disarankan oleh donor tidak dianggap sebagai badan amal yang memenuhi syarat untuk tujuan ini. 

Pak Herman adalah seorang penulis di California. Dia sebelumnya adalah kolumnis Laporan Pajak The Wall Street Journal. Kirim komentar dan pertanyaan pajak ke [email dilindungi].