Rencana Pensiun Terbaik untuk Membangun Telur Sarang Anda

Untuk membantu Anda memutuskan IRA mana yang akan diinvestasikan, lihat saat ini golongan pajak dibandingkan dengan braket pajak yang diproyeksikan selama masa pensiun. Cobalah untuk memilih menurut rencana mana yang menghasilkan pajak yang lebih rendah dan pendapatan yang lebih banyak (tentu saja, menentukan ini mungkin bukan hal yang mudah untuk dilakukan).

Secara umum, Roth adalah pilihan yang lebih baik jika Anda berharap berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di masa pensiun, atau jika Anda berharap memiliki penghasilan yang signifikan di akun. Selama Anda mengambil distribusi yang memenuhi syarat, Anda tidak akan pernah membayar pajak atas penghasilan.

401 (k) Rencana

Seperti IRA, rencana 401 (k) adalah akun yang diuntungkan pajak yang digunakan untuk menabung untuk masa pensiun. Tapi bukannya didirikan oleh individu (itulah "saya" di IRA), mereka ditawarkan oleh majikan.

Perhatikan bahwa 401(k)s adalah program iuran pasti. Karyawan memberikan kontribusi untuk 401(k) mereka melalui pemotongan gaji otomatis. Dan majikan dapat menambahkan uang juga, melalui sesuatu yang disebut pertandingan majikan.

Misalnya, majikan Anda mungkin memberikan kontribusi hingga 5% dari gaji Anda—selama Anda sendiri yang memasukkan setidaknya jumlah itu. Jika atasan Anda menawarkan kecocokan, lakukan semua yang Anda bisa untuk memaksimalkan kontribusi Anda untuk mendapatkan kecocokan itu—pada dasarnya ini adalah uang gratis.

401(k) Batas Kontribusi

Untuk tahun 2021, Anda dapat berkontribusi hingga $19,500 untuk 401(k), atau $26,000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih (karena kontribusi "pengejaran" $6,500). Untuk tahun 2022, ini meningkat menjadi $20,500, atau $27,000 dengan kontribusi “pengejaran”.

Pengusaha juga dapat berkontribusi. Untuk tahun 2021, ada batasan $58,000 untuk gabungan kontribusi karyawan dan pemberi kerja, atau $64,500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Untuk tahun 2022, kenaikan ini menjadi $61,000, atau $67,500.

Batas kontribusi tinggi ini adalah satu keuntungan yang dimiliki 401(k) dibandingkan IRA tradisional dan Roth.

Bagaimana Jika Anda Dapat Berkontribusi pada 401(k) atau IRA?

Mungkin Anda memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi IRA atau Roth IRA tradisional serta kontribusi penangguhan gaji ke paket 401(k). Tetapi Anda mungkin tidak mampu melakukan keduanya.

Anda harus memutuskan apa yang paling bermanfaat bagi Anda—membuat satu, dua, atau ketiganya berhasil. Beberapa konsep berikut juga dapat diterapkan jika Anda memiliki opsi untuk berkontribusi pada 401(k) tradisional dan a Roth 401 (k).

Mari kita lihat Casey, yang bekerja untuk Perusahaan A dan memenuhi syarat untuk melakukan penangguhan gaji untuk rencana 401(k) Perusahaan A. Kompensasi tahunan Casey adalah $50,000, dan dia mampu menyumbang $2,000 setiap tahun, yang telah dia putuskan untuk dimasukkan ke dalam satu akun untuk menghindari biaya yang berlebihan. Oleh karena itu, Casey harus memutuskan apakah lebih masuk akal secara finansial untuk berkontribusi pada 401(k) atau ke IRA.

Jika Ada Kecocokan Perusahaan

Jika Perusahaan A memberikan kontribusi yang cocok pada kontribusi penangguhan gaji Casey, 401 (k) akan menjadi pilihan yang lebih baik. Di bawah ini adalah tampilan pertumbuhan akunnya selama periode 10 tahun, dengan asumsi majikan mencocokkan $1 untuk setiap $1 kontribusi Casey, hingga 3% dari gajinya.

Ini berarti Casey akan menerima kontribusi yang sesuai sebesar $1,500 ($50,000 x 3%). Dalam 10 tahun, 401(k) miliknya akan tumbuh secara signifikan lebih cepat daripada IRA.

Jika Tidak Ada Kecocokan Perusahaan

Jika Perusahaan A tidak memberikan kontribusi yang sesuai dengan paket 401(k) yang ditawarkannya, Casey harus mempertimbangkan pertanyaan berikut sebelum memutuskan apakah akan berinvestasi dalam 401(k):

Pilihan investasi mana yang tersedia? Perusahaan besar biasanya membatasi pilihan investasi untuk reksa dana, obligasi, dan instrumen pasar uang. Perusahaan yang lebih kecil mungkin melakukan hal yang sama tetapi biasanya lebih memungkinkan untuk mengarahkan investasi sendiri.

Artinya, peserta dapat memilih di antara saham, obligasi, reksa dana, dan investasi lain yang tersedia, serupa dengan opsi investasi yang tersedia di a IRA mandiri. Jika investasi di 401(k) terbatas, Casey mungkin lebih baik jika dia berkontribusi pada IRA, yang akan memberikan pilihan investasi yang lebih luas.

Berapa biayanya? Salah satu masalah hot-button adalah biaya yang dibebankan ke 401 (k) akun. Ini tidak terlihat seperti biaya yang dibebankan ke IRA, membuat banyak peserta percaya bahwa biaya 401 (k) minimal hingga tidak ada.

Casey perlu meneliti biaya yang berlaku untuk rencana 401(k) perusahaannya dan membandingkannya dengan biaya operasional dan terkait perdagangan yang berlaku untuk IRA.

Apakah dana 401(k) dapat diakses? Sementara tabungan pensiun dimaksudkan untuk diakumulasikan sampai pensiun, terkadang muncul situasi yang membuat peserta tidak punya pilihan selain untuk melakukan penarikan or mengambil pinjaman dari rekening pensiun mereka.

Umumnya, aset dalam rencana 401(k) tidak dapat ditarik kecuali jika peserta mengalami peristiwa pemicu. Namun, jika rencana Perusahaan A memiliki fitur pinjaman, Casey bisa mengambil pinjaman dari akunnya dan melunasinya dalam waktu lima tahun (atau lebih lama, jika pinjaman akan digunakan untuk pembelian tempat tinggal utama).

Aset IRA secara teknis dapat ditarik kapan saja. Namun, jika Anda berusia di bawah 59 tahun, distribusi Anda akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak, dan mungkin akan dikenakan pajak (atau penalti) tambahan 10%. Namun, kecuali untuk rollover kontribusi, jumlahnya tidak dapat dikembalikan ke IRA.

Berapa biaya manajemen profesional? Jika Casey tidak mahir dalam manajemen investasi atau tidak punya waktu untuk mengelola investasi rencananya dengan benar, dia mungkin memerlukan layanan profesional. penasihat investasi. Orang itu bisa memastikan miliknya alokasi aset konsisten dengan tujuan dan sasaran pensiunnya.

Jika majikan Casey menyediakan layanan tersebut sebagai bagian dari paket tunjangan karyawannya, Casey tidak akan dikenakan biaya tambahan untuk meminta seorang profesional mengelola investasinya. Keuntungan ini mungkin tidak tersedia untuk IRA kecuali pemberi kerja memperluas layanan tersebut ke aset di luarnya rencana yang disponsori majikan.

Poin-poin ini layak dipertimbangkan, bahkan jika kontribusi yang cocok dibuat untuk akun 401(k). Tetapi tanpa kecocokan, jawaban atas pertanyaan-pertanyaan ini dapat membuat Casey menyimpulkan bahwa manfaat penghematan IRA lebih besar daripada 401 (k).

Bagaimana dengan pemotongan pajak? Kontribusi ke 401 (k) mengurangi penghasilan kena pajak. Begitu juga kontribusi ke IRA tradisional — tetapi mereka yang dipekerjakan oleh perusahaan dengan rencana pensiun, seperti Casey, tunduk pada batasan pendapatan tentang berapa banyak kontribusi yang dapat dikurangkan, seperti disebutkan di atas.

Dan tentu saja, kontribusi ke Roth IRA sama sekali tidak dapat dikurangkan dari pajak; keuntungan dari Roth IRA adalah bahwa penarikan pada saat pensiun tidak dikenakan pajak, tidak seperti penarikan dari IRA tradisional atau 401(k). Cari tahu betapa pentingnya mendapatkan pengurangan pajak tahun ini ketika memilih di antara rencana pensiun.

Bagaimana Jika Anda Dapat Berkontribusi pada 401(k) dan IRA?

Sekarang, mari kita lihat TJ, yang mampu mendanainya 401 (k), IRA tradisional, dan Roth IRA. Jika dia mampu memberikan kontribusi maksimal ke semua rekeningnya, maka dia mungkin tidak perlu khawatir tentang bagaimana mengalokasikan tabungannya.

Tapi mari kita asumsikan TJ mampu menabung hanya $7,000 untuk tahun ini. Poin pertimbangan untuk Casey (di atas) mungkin juga berlaku untuk TJ. Selain itu, TJ mungkin ingin mempertimbangkan hal berikut:

Mendapatkan Kecocokan Maksimal

Jika kontribusi yang sesuai sedang dibuat untuk rencana 401 (k), pertimbangkan jumlah maksimum yang perlu disumbangkan ke rencana untuk menerima kontribusi yang sesuai maksimum yang tersedia.

Misalnya, asumsikan kompensasi TJ adalah $80,000 per tahun, dan kecocokannya adalah $1 untuk $1 hingga 3% kompensasi. Dia harus menyumbang setidaknya $2,400 ke rencana 401(k) untuk menerima kontribusi pencocokan maksimum yang tersedia sebesar $2,400.

Memilih Antara IRA

Jika TJ memasukkan $2,400 ke dalam 401(k), dia akan memiliki sisa $4,600 untuk kontribusi IRA-nya. Dia harus menghitung (atau memeriksa dengan penasihat pajaknya) untuk mengetahui berapa banyak kontribusi IRA tradisionalnya. pengurangan pajak dan faktor itu dalam keputusannya untuk memilih Roth IRA, IRA tradisional, atau kontribusi keduanya.

Apa pun yang dia putuskan, kontribusi totalnya untuk kedua IRA tidak dapat melebihi batas untuk tahun pajak itu.

Mana yang Harus Didanai Pertama

Biasanya yang terbaik adalah memberikan kontribusi ke rekening pensiun di awal tahun, atau sedikit setiap bulan; dimulai di awal tahun sehingga aset dapat mulai mengumpulkan pendapatan sesegera mungkin.

Pertimbangkan juga bagaimana kontribusi yang cocok dibuat. Beberapa perusahaan memberikan kontribusi jumlah sekaligus pada akhir batas waktu pengajuan pajak mereka, sementara yang lain berkontribusi jumlah sepanjang tahun. Jika yang terakhir berlaku, lebih baik memberikan kontribusi penangguhan gaji ke 401 (k) di awal tahun.

Poin lain yang perlu dipertimbangkan

Selain poin-poin yang disebutkan di atas, Anda harus mempertimbangkan faktor-faktor lain, seperti:

Cakrawala Usia dan Pensiun

Cakrawala dan usia pensiun Anda selalu menjadi poin pertimbangan penting saat menentukan alokasi aset yang tepat. Namun, jika Anda setidaknya berusia 50 tahun, berpartisipasi dalam paket yang mencakup a kontribusi mengejar ketinggalan Fitur tersebut bisa menjadi pilihan yang menarik, apalagi jika Anda ketinggalan dalam mengumpulkan sarang telur pensiunan.

Jika itu menggambarkan Anda, memilih untuk berpartisipasi dalam paket 401(k) dengan fitur mengejar dapat membantu menambahkan jumlah yang lebih besar ke sarang telur Anda setiap tahun. IRA juga memiliki fitur catch-up, tetapi Anda hanya dapat menambahkan $1,000, bukan $6,000, ke kontribusi Anda.

Tujuan Mendanai Akun Pensiun

Sementara rekening pensiun biasanya dimaksudkan untuk membiayai masa pensiun Anda, beberapa orang berencana untuk meninggalkan rekening ini untuk mereka penerima manfaat.

Dalam hal ini, Anda harus memikirkan apakah Anda ingin meninggalkan aset bebas pajak kepada penerima manfaat Anda, dan apakah Anda ingin menghindari keharusan mengambil distribusi minimum yang diperlukan (RMD) yang akan menurunkan saldo di akun Anda. Roth IRA dan Roth 401(k)s memungkinkan Anda membayar pajak saat Anda memberikan kontribusi awal. Untuk Roth IRA, aturan RMD tidak berlaku untuk pemilik IRA, yang memungkinkan saldo yang lebih besar diserahkan kepada penerima manfaat.

Entitas pemerintah tertentu menawarkan program pensiun khusus untuk karyawan.

The Bottom Line

Bagi mereka yang memenuhi syarat untuk mendanai beberapa jenis rekening pensiun dan memiliki uang untuk mendanai semuanya, pilihan tidak menjadi masalah. Bagi mereka yang tidak memiliki uang untuk mendanai banyak akun, memilih opsi terbaik dapat menjadi tantangan.

Dalam banyak kasus, bermuara pada apakah Anda lebih suka mengambil keringanan pajak di bagian belakang dengan Roth IRA, atau di bagian depan dengan IRA tradisional. Tujuan akhir akun, seperti pensiun versus perencanaan perumahan, juga merupakan faktor penting. Seorang yang kompeten perencanaan pensiun penasihat dapat membantu orang yang menghadapi masalah ini untuk membuat pilihan praktis.