Roth pintu belakang mega adalah unik 401 (k) strategi rollover yang dirancang untuk orang-orang yang pendapatannya biasanya mencegah mereka menabung di Rekening Pensiun Individu Roth. Keuntungan menggunakan Roth IRA untuk menabung untuk masa pensiun adalah dapat melakukan penarikan yang memenuhi syarat bebas pajak. Tetapi tidak semua orang dapat berkontribusi pada akun ini; berpenghasilan tinggi dikecualikan. Di situlah mega backdoor Roth berperan. Jika Anda memiliki 401 (k) yang ingin Anda putar, Anda dapat menggunakan strategi ini untuk menikmati manfaat pajak dari Roth IRA tanpa harus ada hambatan pendapatan.
Pastikan Anda memanfaatkan setiap kesempatan untuk memaksimalkan aset pensiun Anda dengan bekerja sama dengan seorang penasihat keuangan.
Dasar-dasar Akun Roth
Sebelum menyelami spesifikasi mega backdoor Roth, ada beberapa hal yang perlu diketahui tentang akun Roth, termasuk Roth IRA dan Roth 401(k)s.
Pertama, kedua akun ini didanai dengan dolar setelah pajak. Itu berarti ketika Anda melakukan penarikan yang memenuhi syarat nanti, Anda tidak akan membayar pajak penghasilan atas uang tersebut karena Anda telah membayarnya di muka. Ini adalah karakteristik utama dari akun Roth dan apa yang membuatnya begitu menarik bagi investor yang mengantisipasi berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi saat pensiun.
Selanjutnya, kemampuan Anda untuk berkontribusi pada Roth 401(k) tidak dibatasi oleh penghasilan Anda. Tapi itu untuk Roth IRA. Untuk tahun pajak 2021, Anda harus berada dalam pendapatan kotor yang disesuaikan ini batas pendapatan untuk memberikan kontribusi penuh dari Roth IRA:
Pengarsip tunggal: MAGI sebesar $125,000 atau kurang
Pengarsipan menikah bersama: MAGI sebesar $198,000 atau kurang
Kepala rumah tangga: MAGI sebesar $125,000 atau kurang
Anda dapat memberikan kontribusi sebagian di atas batas pendapatan tersebut. Tetapi kemampuan Anda untuk berkontribusi akan hilang sepenuhnya setelah MAGI Anda mencapai $ 140,000 (jika Anda mengajukan lajang atau kepala rumah tangga) atau $ 208,000 jika Anda sudah menikah dan mengajukan pengembalian bersama. Untuk tahun 2021, kontribusi penuh yang diperbolehkan adalah $6,000 dengan kontribusi tambahan $1,000 untuk penabung berusia 50 tahun ke atas.
Akhirnya, akun Roth 401(k) tunduk pada aturan distribusi minimum yang diperlukan seperti akun 401(k) tradisional. Aturan ini mengharuskan Anda untuk mulai mengambil uang dari 401 (k) Anda mulai dari usia 72 tahun. Roth IRA, di sisi lain, tidak tunduk pada aturan RMD.
Apa Itu Backdoor Roth?
A pintu belakang Roth menawarkan solusi untuk orang-orang yang pendapatannya di atas batas yang ditetapkan oleh IRS. Saat Anda mengeksekusi Roth backdoor, Anda menggulung uang dari IRA tradisional ke akun Roth. Dengan cara ini, Anda tidak perlu membayar pajak atas tabungan pensiun Anda di Roth IRA saat tiba waktunya untuk melakukan penarikan. Dan Anda juga tidak tunduk pada aturan distribusi minimum yang disyaratkan.
Tapi ada tangkapan. Anda harus membayar pajak penghasilan atas uang yang Anda limpahkan ke akun Roth. Jadi, sementara Anda dapat menghemat uang untuk pajak di masa pensiun, Anda tidak luput dari kewajiban pajak IRA tradisional sama sekali.
Bagaimana Mega Backdoor Roth Bekerja
Roth pintu belakang mega adalah Roth pintu belakang yang dirancang khusus untuk orang-orang yang memiliki rencana 401(k) di tempat kerja. Jenis Roth backdoor ini memungkinkan Anda untuk berkontribusi hingga $38,500 ke Roth IRA atau Roth 401(k) pada tahun 2021. Ini merupakan tambahan dari batas kontribusi tahunan reguler yang diizinkan IRS untuk jenis akun ini. Untuk mengeksekusi mega backdoor Roth, dua syarat harus dipenuhi. Paket 401(k) Anda harus mengizinkan hal berikut:
Anda dapat bertanya kepada administrator paket Anda apakah 401(k) Anda memenuhi kriteria ini. Dan jika rencana Anda tidak memungkinkan penarikan atau distribusi dalam layanan, Anda masih dapat mencoba Roth pintu belakang mega jika Anda berencana untuk meninggalkan pekerjaan Anda dalam waktu dekat.
Jika rencana Anda memenuhi kriteria, maka Anda dapat mengambil langkah selanjutnya untuk menjalankan mega backdoor Roth. Ini biasanya merupakan proses dua langkah yang melibatkan memaksimalkan setelah pajak 401 (k) kontribusi, lalu menarik bagian setelah pajak dari akun Anda ke Roth IRA.
Sekali lagi, apakah Anda dapat menindaklanjuti langkah kedua tergantung pada apakah paket Anda mengizinkan penarikan dalam layanan. Jika tidak, Anda harus menunggu sampai Anda berpisah dari majikan Anda untuk menggulung uang setelah pajak di 401 (k) Anda ke dalam Roth IRA.
Anda juga perlu memperhatikan aturan pro rata. Aturan IRS ini mengatakan Anda tidak dapat hanya menarik kontribusi sebelum atau sesudah pajak dari 401 (k) tradisional. Jadi, jika Anda menyelesaikan mega backdoor Roth, Anda tidak bisa begitu saja menarik kontribusi setelah pajak jika akun Anda memiliki dana sebelum dan sesudah pajak. Dalam hal ini, Anda mungkin harus menggulingkan seluruh saldo ke Roth IRA.
Manfaat dari Mega Backdoor Roth
Ada tiga manfaat utama yang terkait dengan menjalankan mega backdoor Roth. Pertama, Anda dapat berkontribusi lebih banyak secara signifikan ke Roth IRA di muka dengan cara ini. Untuk tahun 2021, batas kontribusi adalah $38,500 selain batas kontribusi tahunan reguler dan setiap batas kontribusi catch-up yang mungkin berlaku.
Anda harus mengetahui jumlah maksimum yang boleh Anda sumbangkan ke bagian setelah pajak dari 401(k) Anda. Jadi untuk tahun 2021, IRS mengizinkan kontribusi maksimum $58,000 atau $64,500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Anda akan mengurangi kontribusi 401(k) Anda dan apa pun yang ditambahkan majikan Anda dalam kontribusi yang sesuai untuk mengetahui berapa banyak yang dapat Anda tambahkan ke bagian setelah pajak.
Selanjutnya, Anda dapat menikmati penarikan bebas pajak di masa pensiun. Ini adalah keuntungan yang mungkin tidak bisa Anda dapatkan jika penghasilan Anda terlalu tinggi untuk disumbangkan ke Roth IRA. Dengan mengurangi kewajiban pajak Anda di masa pensiun, Anda dapat membantu dolar investasi Anda melangkah lebih jauh. Dan Anda mungkin memiliki warisan kekayaan yang lebih besar untuk diteruskan ke generasi mendatang.
Akhirnya, mega backdoor Roth IRA akan memungkinkan Anda untuk menghindari aturan distribusi minimum yang diperlukan. Ini berarti bahwa Anda dapat mempertahankan kendali saat Anda memilih untuk mengambil distribusi dari Roth IRA.
Jadi untuk siapa mega backdoor Roth tepat? Anda dapat mempertimbangkan langkah ini jika Anda:
Miliki rencana 401 (k) yang memenuhi syarat di tempat kerja
Telah memaksimalkan kontribusi 401(k) tradisional
Tidak memenuhi syarat untuk berkontribusi pada Roth IRA karena penghasilan Anda
Punya uang tambahan yang kamu mau berinvestasi untuk pensiun
Ingin memanfaatkan batas kontribusi Roth IRA yang lebih tinggi yang diizinkan oleh rollover pintu belakang mega
Berbicara dengan Anda penasihat keuangan dapat membantu Anda memutuskan apakah pintu belakang mega Roth masuk akal. Dan administrator paket 401(k) Anda seharusnya dapat memberi tahu Anda jika memungkinkan, berdasarkan panduan paket Anda.
Alternatif Mega Backdoor Roth
Jika Anda tidak dapat menjalankan mega backdoor Roth karena rencana Anda tidak mengizinkannya, ada cara lain untuk meningkatkan tabungan pensiun Anda. Misalnya, Anda dapat mencoba Roth backdoor biasa. Ini mungkin sesuatu yang perlu dipertimbangkan jika Anda masih ingin menikmati manfaat pajak dari Roth IRA tetapi rencana Anda tidak sesuai dengan kriteria mega rollover. Anda juga dapat memilih untuk membuat Kontribusi Roth 401(k) untuk rencana pensiun Anda di tempat kerja. Dengan cara ini, Anda masih mendapatkan manfaat dari kontribusi dolar setelah pajak dan melakukan penarikan bebas pajak. Anda akan tunduk pada batas kontribusi reguler dan Anda masih harus mengambil diperlukan distribusi minimum. Tapi itu mungkin lebih besar daripada nilai penghematan pajak di masa pensiun.
Berinvestasi dalam a Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) adalah pilihan lain. Meskipun akun ini tidak dirancang khusus untuk pensiun, mereka dapat menghasilkan banyak manfaat pajak. Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak dan tumbuh ditangguhkan pajak. Penarikan bebas pajak bila digunakan untuk biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat. Dan pada usia 65, Anda dapat mengambil uang dari HSA untuk alasan apa pun tanpa penalti pajak. Anda hanya akan berutang pajak penghasilan biasa pada setiap penarikan yang tidak digunakan untuk biaya perawatan kesehatan.
Akhirnya, Anda bisa membuka rekening perantara kena pajak untuk berinvestasi. Ini tidak serta merta menghemat uang Anda untuk pajak karena Anda akan berutang pajak capital gain saat Anda menjual investasi dengan untung. Tapi itu bisa membantu Anda untuk mendiversifikasi investasi Anda dan tidak ada batasan berapa banyak Anda dapat berinvestasi di akun pialang setiap tahun.
Intinya
Strategi mega backdoor Roth dapat bekerja dengan baik untuk penerima berpenghasilan lebih tinggi yang ingin memanfaatkan manfaat akun Roth. Namun, ada aturan tertentu yang perlu diikuti untuk membuatnya bekerja, jadi Anda mungkin ingin berbicara dengan administrator rencana Anda atau profesional pajak sebelum melanjutkan. Ingatlah juga bahwa meskipun Anda tidak dapat menyelesaikan rollover Roth pintu belakang mega, Anda masih memiliki opsi lain untuk meningkatkan tabungan pensiun.
Tips untuk Perencanaan Pensiun
Jika Anda menabung untuk pensiun dalam 401 (k) atau IRA, perhatikan biaya yang Anda bayarkan. Misalnya, periksa rasio pengeluaran untuk setiap dana yang Anda investasikan untuk memahami berapa banyak Anda membayar untuk memiliki dana itu setiap tahun. Anda kemudian dapat membandingkannya dengan kinerja dana untuk menentukan apakah biaya tersebut dapat dibenarkan. Juga, pertimbangkan apa saja biaya administrasi Anda mungkin membayar dan bagaimana hal itu mempengaruhi laba bersih Anda.
Pertimbangkan untuk berbicara dengan penasihat keuangan Anda tentang mega backdoor Roth dan apakah itu tepat untuk Anda. Jika Anda belum memiliki penasihat keuangan, menemukannya tidak harus rumit. SmartAsset alat pencocokan penasihat keuangan memudahkan untuk terhubung dengan penasihat profesional di area lokal Anda. Anda bisa mendapatkan rekomendasi hasil personalisasi dalam hitungan menit hanya dengan menjawab beberapa pertanyaan sederhana. Jika Anda siap, mulai sekarang.
Kredit foto: ©iStock.com/designer491
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html