Aset Mengejutkan yang Dapat Anda Gunakan untuk Pemanenan Rugi Pajak

Obligasi telah terpukul pada tahun 2022, tetapi kerusakan pada portofolio Anda mungkin kurang dari yang terlihat, asalkan Anda menangani kerugian tersebut dengan cara yang tepat. cara cerdas pajak. Itu karena teknik yang lebih umum diasosiasikan dengan ekuitas dapat mengurangi rasa sakit dari kerugian pendapatan tetap tahun ini. Teknik itu adalah pemanenan rugi pajak, meskipun ketika diterapkan pada obligasi ada beberapa perbedaan utama dari cara prosesnya digunakan dengan kerugian saham. Inilah yang perlu Anda ketahui. SEBUAH penasihat keuangan dapat membantu Anda menyesuaikan rencana keuangan Anda untuk mengatasi kerugian investasi pada obligasi dan aset lainnya.

Pengurangan Kerugian Pajak Ditetapkan 

Panen rugi-pajak adalah cara menggunakan kerugian investasi Anda untuk turunkan pajak Anda atas capital gain. Pada dasarnya, ini menunjukkan kepada IRS bahwa saat Anda menghasilkan uang dari beberapa investasi, Anda kehilangan uang dari orang lain. Oleh karena itu, Anda tidak berutang pajak sebanyak itu. Proses investasi kerugian pajak melibatkan penjualan aset dengan kerugian dan membeli investasi serupa. Ini memungkinkan Anda memanfaatkan kerugian Anda untuk keperluan pajak dan mempertahankan keinginan Anda alokasi aset.

Ingin tahu mengapa Anda harus menjual investasi untuk menyadari kerugian? Pertimbangkan bagaimana rasanya membeli mobil baru. Nilainya terdepresiasi segera setelah Anda meninggalkan tempat parkir, tetapi Anda tidak akan menyadari kerugiannya atau melihatnya berdampak pada dompet Anda sampai Anda mencoba menjual mobil tersebut. Demikian pula, Anda mungkin tahu bahwa aset Anda berkinerja buruk, tetapi Anda tidak dapat mengklaim kerugian sampai Anda menjual investasi Anda.

Anda dapat memanen kerugian obligasi Anda karena salah satu atau ketiga alasan berikut:

• Mengimbangi keuntungan yang direalisasikan di tempat lain dalam portofolio Anda untuk tahun pajak ini

• Jika Anda memiliki sisa kerugian, Anda dapat mengurangi penghasilan kena pajak hingga $3,000

• Membawa kerugian ke depan ke tahun pajak berikutnya dan menggunakannya di masa mendatang

Mengapa Sekarang Mungkin Saatnya Memanen Kerugian Obligasi 

Kerugian obligasi pada skala yang saat ini sedang dialami membuat pemanenan kerugian pajak dari aset pendapatan tetap menarik, menurut Charles Schwab.

Sembilan bulan pertama tahun ini adalah yang terburuk sejak 1926. Semua indeks pendapatan tetap utama turun pada 2022, dan beberapa jenis obligasi turun drastis. Indeks Agregat 10+ Tahun Bloomberg AS telah jatuh 29.5% pada akhir November, dan obligasi kredit korporasi telah turun 17.6%. Pecundang dua digit lainnya termasuk obligasi kota, obligasi hasil tinggi, sekuritas pilihan, obligasi sekuritisasi dan obligasi Treasury.

Kisah berlanjut

Pertimbangkan kasus hipotetis seseorang di kelompok pajak 37%. Lebih dari setahun yang lalu, orang ini membeli saham reksa dana obligasi pemerintah jangka menengah. Karena anjloknya pasar, nilai reksa dana itu hari ini adalah $9,000. Orang ini, mungkin bekerja dengan a penasihat keuangan, dapat menjual reksa dana dengan kerugian $1,000 dan menggunakan kerugian tersebut untuk menghemat kewajiban pajaknya, menurut Charles Schwab. Jika orang tersebut menggunakan kerugian $1,000 untuk mengimbangi keuntungan modal jangka pendek lainnya, orang tersebut berpotensi menghemat $370 untuk tagihan pajaknya, dengan kata lain, memotong kerugian $1,000 menjadi $630.

Aturan Cuci-Sale

Grafik aturan jual-cuci adalah aturan IRS yang bertujuan untuk mencegah investor mendapatkan keringanan pajak secara tidak adil. Aturan mengatakan bahwa investor tidak dapat memperoleh keuntungan jangka pendek dari menjual sekuritas dengan kerugian dan kemudian membeli sekuritas yang identik secara substansial dalam 30 hari ke depan. Bagian aturan yang “pada dasarnya identik” inilah yang sering membuat investor tersandung. Publikasi IRS 550, yang mencakup keuntungan dan kerugian modal, tidak menawarkan definisi ketat tentang apa yang termasuk dalam deskripsi ini. Sebaliknya, itu menyatakan sebagai berikut: “Biasanya, saham atau sekuritas dari satu perusahaan tidak dianggap identik secara substansial dengan saham atau sekuritas dari perusahaan lain. Namun, mereka mungkin secara substansial identik dalam beberapa kasus.”

Charles Schwab menambahkan bahwa Anda tidak dapat menghindari aturan wash-sale dengan menjual sekuritas dengan kerugian di satu akun dan membelinya kembali dalam jangka waktu 30 hari di akun lain: “Anda juga tidak dapat menghindarinya dengan meminta pasangan atau perusahaan Anda Anda mengontrol membeli sekuritas yang sama atau secara substansial identik. IRS mempertimbangkan totalitas perdagangan Anda, tidak hanya berdasarkan akun per akun.”

Bagaimana Memutuskan Obligasi yang Akan Dijual

Berikut adalah beberapa kriteria untuk memutuskan obligasi mana yang akan dijual:

• Obligasi yang kehilangan nilainya. Pertimbangkan nilai sekuritas Anda relatif terhadap basis biaya Anda, bukan investasi awal Anda.

• Obligasi dengan durasi lebih pendek. Pemanenan rugi pajak bisa menjadi peluang untuk memposisikan portofolio Anda dengan lebih baik untuk lingkungan pasar saat ini. Charles Schwab mengatakan sebagian besar bergerak naik dalam suku bunga kemungkinan besar di belakang kita dan investor harus memperpanjang durasi rata-rata kepemilikan obligasi mereka untuk memanfaatkan kenaikan baru-baru ini.

• Obligasi dengan peringkat kredit yang lebih rendah. Peluang untuk menjual obligasi dengan peringkat lebih rendah dengan kerugian membuka peluang untuk meningkatkan kualitas kredit.

Intinya

Sekuritas pendapatan tetap telah dipalu pada tahun 2022. Itu membuka peluang panen rugi pajak untuk mengurangi kerugian dan meningkatkan pendapatan Anda. portofolio investasi prospek untuk keuntungan masa depan yang lebih kuat. Ingatlah bahwa pemanenan kerugian pajak untuk obligasi agak berbeda dengan pemanenan kerugian ekuitas dari pajak. Jika Anda tidak yakin apakah kerugian obligasi Anda merupakan kandidat untuk pemanenan rugi pajak, konsultasikan a penasihat keuangan atau pengacara pajak.

Tips Pajak Tips Investasi

• A penasihat keuangan dapat membantu Anda memutuskan cara terbaik untuk menangani kerugian pada sekuritas pendapatan tetap dari portofolio Anda. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai pasangan penasihat Anda tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.

• Gunakan kami tanpa biaya kalkulator pajak penghasilan untuk melihat berapa banyak Anda akan berutang kepada pemerintah federal.

Kredit foto: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong

Pos Anda Tidak Akan Pernah Menebak Anda Dapat Menggunakan Pemanenan Rugi Pajak Pada Aset Ini muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.