Ini Bisa Membuat Premi Medicare Anda Lebih Tinggi. Berikut Cara Menghindari IRMAA.

Tahun ini, IRMAA memukul individu dengan pendapatan kotor yang disesuaikan lebih dari $91,000, dan untuk pasangan, lebih dari $182,000. Alih-alih membayar premi Medicare tahunan standar sebesar $2,041.20, individu berpenghasilan lebih tinggi membayar dari $3,006 hingga $7,874.40. Pasangan dapat membayar dua kali lipat.

Setiap tahun, biaya Medicare disetel ulang berdasarkan pendapatan yang dilaporkan orang dua tahun sebelumnya. Bahkan pensiunan yang tidak pernah memiliki masalah dapat dibutakan oleh IRMAA setelah tahun pendapatan yang luar biasa tinggi.

Ketidaktahuan bukanlah kebahagiaan dalam kasus seperti itu. Orang sering dapat melakukan penyesuaian pendapatan sebelum akhir tahun untuk menghindari ambang batas IRMAA, seperti menjual investasi yang hilang untuk mengimbangi keuntungan modal. Memotong pendapatan sekecil satu sen pun dapat memangkas hampir $1,000 dari premi Medicare tahunan seseorang pada tingkat terendah, dan ribuan pada tingkat yang lebih tinggi.

Pensiunan harus berhati-hati terhadap potensi lonjakan pendapatan. Menarik sebagian besar uang dari rekening pensiun individu pada tahun tertentu untuk membeli mobil, atau membayar perjalanan, atau untuk konversi Roth, dapat mendorong mereka melewati ambang batas IRMAA.

Perencanaan untuk menghindari IRMAA harus dimulai pada usia 60 dan berlanjut setiap tahun karena pengembalian pajak setiap tahun itu penting, kata Newport Beach, California, akuntan publik bersertifikat Robert Klein. Jumlah pendapatan yang diperoleh manula pada usia 63 akan menentukan premi mereka ketika mereka berusia 65 tahun, tahun dimana banyak pensiunan memulai Medicare.

Ketika seseorang mencapai usia 72 tahun, menghindari IRMAA menjadi lebih sulit karena distribusi minimum yang disyaratkan, atau RMD, dari IRA. Jauh sebelum seseorang berusia 72 tahun, perencana keuangan mencoba membuat klien mengurangi saldo melalui konversi Roth sehingga RMD tahunan cenderung mendorong seseorang melewati ambang batas IRMAA.

Setiap uang yang dipindahkan dari IRA dikenai pajak sebagai pendapatan pada tahun konversinya. Tetapi konversi kecil yang dilakukan selama bertahun-tahun dapat menahan pukulan pajak dalam satu tahun, dan begitu uang dimasukkan ke dalam Roth, itu akan kebal dari RMD. Setiap uang yang ditarik bebas pajak.

Itu bisa menjadi sangat penting bagi seorang janda atau duda setelah pasangannya meninggal. Pertimbangkan pasangan yang mengambil RMD setelah usia 72 dan tidak pernah khawatir tentang IRMAA karena pendapatan dari pensiun, Jaminan Sosial, dan sumber lain tetap berada tepat di bawah ambang IRMAA $182,000 untuk pasangan. Kemudian, pasangan meninggal. Orang yang selamat akan dikenakan pajak sebagai satu orang dan akan membayar denda IRMAA jika pendapatan melebihi $91,000.

Kabar baiknya: Orang dapat mengajukan formulir SSA-44 ke Social Security Administration untuk melaporkan "peristiwa yang mengubah hidup", seperti kematian pasangan, perceraian, atau berhenti bekerja. Jika disetujui, itu akan meringankan atau mengurangi IRMAA selama satu tahun.

Salah satu cara paling sederhana untuk memotong pendapatan pensiun dan menghindari IRMAA adalah mulai memberi amal langsung dari IRA dimulai pada usia 70½, kata Greg Geisler, CPA dan profesor akuntansi klinis Universitas Indiana. Distribusi itu langsung ke badan amal tidak akan dihitung sebagai pendapatan. Pada usia 72 tahun, kontribusi langsung dari IRA ini dapat dihitung sebagai distribusi minimum yang diperlukan tanpa memicu pajak.

Pengaturan waktu penting, kata Geisler. Untuk menghitung RMD, kontribusi amal harus dilakukan sebelum penarikan IRA tahunan yang diperlukan. Jika seseorang telah menerima RMD untuk tahun 2022, Geisler menyarankan menunggu hingga Januari untuk memberikan kontribusi amal dan menghitungnya pada tahun pajak 2023.

Pensiunan sering gagal menyadari bahwa pilihan gaya hidup dapat mendorong mereka ke IRMAA. Satu kesalahan umum: penjualan rumah di waktu yang tidak tepat.

Klein menunjuk ke pasangan yang memutuskan untuk menjual rumah lama mereka tahun ini. Keduanya berusia 63 tahun, tahun yang menentukan premi Medicare mereka pada usia 65 tahun. Pasangan itu menjualnya seharga $1.5 juta dan mendapat keuntungan kena pajak sebesar $600,000. Keuntungan itu, bersama dengan pendapatan lain sebesar $200,000, melambungkan mereka ke kelompok teratas IRMAA. Mereka mungkin akan membayar sekitar $9,500 sebagai tambahan premi Medicare sebagai akibat dari penjualan rumah.

Ini didasarkan pada ledakan pendapatan satu tahun, jadi mungkin tidak ada IRMAA setelah tahun itu. Keputusan perumahan lainnya dapat menyebabkan biaya IRMAA dari tahun ke tahun.

Perencana keuangan Peter Murphy dari Santa Fe, NM, memiliki klien yang mengambil penarikan tahunan besar dari IRA mereka untuk membayar hipotek mereka dan terkena biaya IRMAA.

Murphy menyarankan agar mereka menjual investasi lain untuk melunasi hipotek. Penjualan tersebut akan memicu IRMAA yang besar, tetapi itu akan menjadi hit satu tahun. “Satu tahun buruk yang besar lebih baik daripada kematian dengan 1,000 luka,” katanya.

Kerugian investasi tahun ini memberikan peluang untuk menghindari IRMAA.

Distribusi kena pajak dari reksa dana dapat meluncurkan seseorang di atas ambang batas IRMAA. Leawood, Kan., perencana keuangan Mike Wren memiliki klien dengan kepemilikan reksa dana yang kemungkinan besar akan menimbulkan masalah IRMAA di tahun-tahun mendatang. “Menjualnya akan menghasilkan keuntungan besar, tetapi menahannya berarti ladang ranjau setiap Desember karena kita tidak pernah tahu seperti apa distribusinya nanti,” kata Gelatik.

Klien menjual dana tahun ini, dan menghindari pajak capital-gain karena dia mengimbangi keuntungan dengan menjual investasi lain dan membukukan kerugian.

Email: [email dilindungi]