Siapa pun yang berusia 72 tahun pada tahun 2023 akan mendapatkan hadiah ulang tahun dari Kongres – satu tahun lagi untuk mendorong kembali distribusi minimum yang disyaratkan dari rekening pensiun mereka.
Sebagai bagian dari Secure Act 2.0, pemegang akun yang tunduk pada distribusi minimum yang disyaratkan sekarang memiliki waktu hingga mereka berusia 73 tahun untuk mengambil penarikan tersebut, naik dari 72. Ini memberi siapa pun yang berusia 72 tahun ini yang seharusnya harus mengambil RMD satu lagi tahun untuk mengambil penarikan itu.
Usia RMD akan bertambah lagi, menjadi 75 tahun, pada tahun 2033 sebagai bagian dari undang-undang baru.
“Ini merupakan keuntungan besar,” kata Timothy McGrath, perencana keuangan bersertifikat dan mitra pengelola Riverpoint Wealth Management. Investor dengan aset yang cukup dapat menarik uang dari sumber lain sambil membiarkan investasi di rekening pensiun ini terus bertambah, katanya.
Wajib pajak yang mengambil RMD untuk pertama kali memiliki waktu hingga April tahun berikutnya untuk melakukannya – misalnya, seseorang yang berusia 73 tahun ini memiliki waktu hingga April 2024 untuk mengambil RMD pertamanya. Pemegang akun yang berusia 72 tahun ini, yang berharap untuk mengambil RMD pertama mereka pada April tahun depan, sekarang memiliki waktu hingga April 2025 untuk melakukan penarikan pertama mereka.
Baca: Cara sederhana untuk meningkatkan masa depan keuangan Anda
Rekening pensiun tradisional tunduk pada RMD, tidak seperti Roth IRA. Rencana yang disponsori perusahaan Roth, seperti Roth 401(k), juga tunduk pada RMD, tetapi mereka tidak lagi memiliki persyaratan tersebut mulai tahun 2024 berdasarkan Secure Act 2.0.
RMD dihitung menggunakan usia pemegang akun dan tabel harapan hidup Internal Revenue Service, serta saldo akun 31 Desember sebelumnya. Pemegang akun yang gagal mengambil RMD menghadapi penalti 50% dari jumlah yang tidak didistribusikan . Secure Act 2.0 menurunkan penalti itu menjadi 25%, dan bahkan lebih rendah menjadi 10% untuk beberapa pemegang akun yang memperbaiki kesalahan dengan cepat.
Mengambil RMD pertama di tahun berikutnya adalah sebuah opsi, tetapi investor harus menyadari bahwa semua RMD berikutnya harus dilakukan paling lambat 31 Desember setiap tahun. Siapa pun yang menunda RMD mereka hingga April tahun berikutnya harus mengambil dua distribusi di tahun itu.
Menunggu satu tahun tambahan juga dapat meningkatkan jumlah yang harus ditarik wajib pajak, karena akun tersebut memiliki satu tahun ekstra untuk membangun asetnya dan pemegang akun akan menjadi satu tahun lebih tua, kata Thomas F. Scanlon, seorang perencana keuangan bersertifikat di Raymond James Financial Jasa.
Ada beberapa strategi lain yang perlu dipertimbangkan, kata para penasihat. Konversi Roth tidak dihitung sebagai RMD. Investor dapat memilih untuk melakukan konversi untuk menurunkan saldo akun mereka, dan dengan demikian, mengurangi RMD di masa mendatang, kata Kevin J. Brady, wakil presiden dan penasihat di Wealthspire Advisors. "Ini memberi mereka satu tahun ekstra untuk melakukan itu," katanya.
Mengetahui kapan harus mengambil RMD bisa jadi sulit. Investor di kelompok pajak rendah mungkin ingin mengambilnya lebih cepat, kata Brady. Penting untuk menilai kewajiban pajak saat ini dan potensi masa depan, tambahnya – misalnya, jika RMD pertama dan selanjutnya seseorang yang diambil pada tahun yang sama cukup sederhana, dan pembayar pajak dapat tetap berada di kelompok pajak yang sama, menunggu satu tahun lagi dapat berhasil. "Sulit untuk mengetahui dengan pasti kecuali Anda bekerja dengan CPA secara langsung atau memiliki penanganan pajak yang sangat baik," kata Brady.
Sumber: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= yahoo