A Konversi Roth adalah salah satu dari banyak alat di kotak alat keuangan untuk mengurangi pajak di masa pensiun dan memaksimalkan pendapatan. Tetapi tidak semua pensiunan atau mereka yang merencanakannya pensiun pertimbangkan untuk mengubah tabungan mereka menjadi aset Roth, terutama karena itu mengharuskan pembayaran pajak atas uang sekarang sebagai ganti pertumbuhan bebas pajak.
Penelitian baru dari T. Rowe Price menunjukkan bagaimana dan kapan Anda dapat memperoleh manfaat dari konversi Roth, bahkan ketika tarif pajak Anda turun atau tetap sama saat pensiun.
Perusahaan menemukan bahwa konversi Roth bisa sangat berharga jika Anda berencana menyerahkan aset kepada ahli waris sebagai bagian dari rencana perkebunan dan Anda memiliki akun kena pajak untuk menutupi pajak yang terkait dengan konversi. Setidaknya dalam satu skenario, konversi Roth yang menggunakan akun kena pajak untuk membayar Paman Sam meningkatkan warisan sebesar 14%.
Penasihat keuangan dapat membantu Anda menyelesaikan konversi Roth dan mengelola aset pensiun lainnya. Temukan penasihat tepercaya hari ini.
Dasar-dasar Konversi Roth
Sementara IRA tradisional adalah rekening pensiun yang didanai dengan dolar sebelum pajak, Roth IRA memegang uang yang sudah dikenakan pajak. Akibatnya, seorang pensiunan yang menarik uang dari Roth IRA tidak perlu membayar pajak atas uang tersebut – pokok atau bunga – karena mereka telah membayar pajak atas uang yang mereka sumbangkan.
Konversi Roth adalah cara untuk mentransfer aset dari akun sebelum pajak, seperti a IRA tradisional, ke akun setelah pajak. Konversi Roth mengharuskan Anda membayar pajak penghasilan atas uang di IRA tradisional Anda pada tahun mereka menyelesaikan konversi. Aset tersebut kemudian dapat tumbuh bebas pajak di akun Roth Anda.
Roth IRA juga mendapat keuntungan karena dibebaskan dari distribusi minimum yang dibutuhkan (RMDs), yang dapat mendorong pensiunan ke kelompok pajak penghasilan yang lebih tinggi, menyebabkan pajak yang lebih tinggi pada dirinya Jaminan sosial manfaat dan mendorong nya Mengobati premi lebih tinggi, seperti catatan T. Rowe Price.
Tapi konversi Roth mungkin tidak masuk akal untuk semua orang. Seseorang yang berharap berada di braket pajak yang lebih rendah di masa pensiun dapat menghindari konversi Roth karena dia akan berutang lebih sedikit pajak atas uangnya di kemudian hari dibandingkan dengan sekarang.
Saat Konversi Roth Berfungsi Terbaik
SECURE Act of 2019 mengubah aturan untuk mewarisi IRA tradisional, yang mengharuskan ahli waris sepenuhnya menarik akun dalam waktu 10 tahun. Tapi aturan itu tidak berlaku untuk Roth IRA. Karena dibebaskan dari RMD, Roth IRA dapat diturunkan ke ahli waris bebas pajak.
Dengan mengingat hal ini, T. Rowe Price memeriksa dampak konversi Roth – dan penggunaan akun kena pajak untuk membayarnya – akan berdampak pada transfer kekayaan pada akhirnya. Menggunakan uji kasus pasangan dengan aset besar yang tidak memerlukan RMD untuk menutup biaya pensiun mereka, T. Rowe Price menghitung berapa banyak ahli waris mereka akan menerima setelah pajak jika:
Tidak ada konversi Roth yang pernah diselesaikan
Pertobatan Roth terjadi setiap tahun dari usia 55 hingga 75 tahun
Pertobatan Roth terjadi setiap tahun dari usia 65 hingga 75 tahun
Perusahaan jasa keuangan mempertimbangkan potensi perubahan tarif pajak pasangan di masa pensiun dibandingkan dengan masa kerja mereka, serta tarif pajak ahli waris.
Analisis T. Rowe Price menemukan bahwa pasangan yang kelompok pajaknya tidak berubah saat pensiun dapat meninggalkan hingga 4.6% lebih banyak uang kepada ahli waris mereka jika mereka mulai mengubah aset mereka pada usia 65 tahun dibandingkan dengan tidak melakukan konversi Roth sama sekali. Ini mengasumsikan pasangan tersebut menggunakan akun kena pajak yang tunduk pada keduanya capital gain dan biasa pajak penghasilan tarif untuk membayar konversi. Ini juga mengasumsikan tarif pajak ahli waris tidak akan berubah.
Mengkonversi aset lebih awal mengarah pada rejeki nomplok yang lebih besar dalam keadaan ini, T. Rowe Price menemukan. Jika pasangan tersebut mulai mengubah aset pada usia 55 tahun, warisan masa depan bisa bernilai 14% lebih banyak daripada tanpa konversi.
Bahkan jika pasangan itu melihat tarif pajak mereka turun dari 24% menjadi 22% di masa pensiun, konversi Roth pada usia 55 dan 65 akan meningkatkan ukuran warisan mereka masing-masing sebesar 12.2% dan 4.3%.
Namun, nilai konversi Roth berkurang jika akun yang digunakan untuk membayar pajak menghasilkan pengembalian bebas pajak 100%. Misalnya, jika pasangan tersebut menjual aset dalam akun kena pajak yang tidak menghasilkan keuntungan modal atau bunga, mereka tidak akan berutang keuntungan modal atau pajak penghasilan atas penjualan tersebut. Di bawah parameter ini, konversi Roth sebenarnya mengurangi nilai warisan akhir pasangan itu di sebagian besar perhitungan T. Rowe Price.
Intinya
Konversi Roth IRA dapat sangat berguna bagi pensiunan yang tidak membutuhkan RMD mereka untuk membayar biaya hidup, dan sebagai gantinya, dapat meneruskan tabungan mereka kepada ahli waris mereka. T. Rowe Price menemukan bahwa menggunakan akun kena pajak untuk membayar pajak yang terkait dengan konversi Roth dapat meningkatkan warisan ahli waris Anda.
Kiat untuk Pemilik Roth IRA
AMAN 2.0 UU, ditandatangani oleh Presiden Biden pada akhir tahun 2022, memungkinkan 529 merencanakan uang untuk digulung menjadi Roth IRA untuk penerima manfaat. Tunjangan rollover dimulai pada tahun 2024 dan tidak dapat melebihi batas kontribusi Roth untuk tahun tersebut. Juga, perlu diingat bahwa Anda tidak dapat menggulirkan total lebih dari $35,000 seumur hidup penerima.
A penasihat keuangan dapat membantu Anda menyelesaikan konversi Roth dan mengintegrasikan akun ke dalam rencana pensiun holistik. Menemukan penasihat keuangan tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan terverifikasi yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai penasihat Anda yang cocok tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.
Kredit foto: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Pos Ingin Menitipkan Harta Kepada Ahli Waris Anda? Pertimbangkan Menggunakan Akun Kena Pajak untuk Membayar Konversi Roth muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-mempertimbangkan-191202682.html