Kami Berusia 70 Tahun, Memiliki Pendapatan Pensiun $99K, IRA $1.4M, dan Investasi Lainnya. Apakah Sudah Terlambat untuk Mengkonversi ke Roth?

Saya dan istri saya berusia 70 tahun. Kami sudah melunasi semuanya, termasuk rumah. Antara uang pensiun saya sebesar $29,000 dan Jaminan Sosial, kami mendapatkan pendapatan kotor sebesar $99,000 setahun, yang lebih dari cukup. Tabungan kami saat ini di akun perantara kami adalah $700,000. Akun pensiun individu (IRA) kami berjumlah $1.4 juta. Roth kami bernilai $400,000. Kami berdua mengantisipasi hidup sampai usia 90 tahun. Di usia kami, apakah sudah terlambat untuk melakukan percakapan Roth?

-Anonim

Jawaban singkatnya adalah tidak. Tidak ada batasan usia untuk kemampuan Anda ubah menjadi Roth.

Juga tidak ada persyaratan pendapatan yang diperoleh untuk dikonversi ke Roth. Selama Anda memiliki saldo di IRA, secara teori, Anda dapat terus mengonversi ke Roth selama Anda mau.

Pertanyaan yang lebih besar adalah ini: Apakah beralih ke Roth memajukan tujuan Anda untuk warisan kekayaan Anda?

Ini harus menjadi tempat awal sebelum memulai strategi konversi Roth terlepas dari usia Anda. Tapi itu menjadi sangat penting ketika Anda mempertimbangkan konversi Roth saat Anda mendekati dan mulai mengambil distribusi minimum yang diperlukan (RMD).

Sebagian besar artikel dan percakapan seputar konversi ke Roth akan berfokus pada tahun-tahun antara pensiun dan mengambil RMD. Tahun-tahun itu dapat menghadirkan peluang luar biasa untuk mengonversi dolar IRA menjadi Roth. Tapi itu bukan satu-satunya kesempatan Anda. Jawab pertanyaan ini: Apa yang saya inginkan terjadi pada kekayaan saya ketika saya meninggal? Jawabannya ada di detailnya. Inilah cara memikirkan strategi ini.

A penasihat keuangan dapat membantu Anda memahami cara mengelola dampak pajak dari konversi Roth. 

Argumen Menentang Konversi Roth

Di salah satu ujung spektrum, mari kita asumsikan bahwa semua kekayaan Anda akan diberikan kepada badan amal favorit Anda saat Anda meninggal. Jika badan amal yang memenuhi syarat menerima IRA Anda saat Anda meninggal dunia, tidak akan ada pajak yang harus dibayar, dan Anda harus sangat mempertimbangkan untuk tidak mengubah saldo IRA Anda menjadi Roth selama hidup Anda.

Dalam hal ini, beralih ke Roth berarti memilih untuk membayar pajak yang seharusnya tidak pernah Anda bayar.

Kisah berlanjut

Kasus untuk Konversi Roth

Ekstrem yang berlawanan adalah jika tujuan Anda adalah serahkan semua hartamu kepada anak-anakmu, cucu atau orang terkasih lainnya – dan untuk memastikan bahwa mereka tidak perlu khawatir membayar pajak atas dolar itu.

Dalam hal ini, argumen dapat dibuat untuk mencoba mengonversi setiap dolar terakhir dari saldo IRA Anda menjadi Roth sebelum Anda mati. Dengan begitu, penerima manfaat Anda akan menerima pai bebas pajak yang sangat besar, dan IRS tidak dapat membagikan satu bagian pun. Ini mungkin tidak menghasilkan penghematan pajak paling banyak, tetapi ini akan menjadi cara terbaik untuk memastikan penerima manfaat Anda tidak khawatir tentang pajak.

Jalan Tengah pada Konversi Roth

Kebanyakan orang akan berakhir di suatu tempat di antara keduanya, di mana mengubah ke Roth bisa sangat masuk akal tetapi hanya sampai titik tertentu.

Konversi Roth paling masuk akal jika Anda dapat memilihnya membayar pajak penghasilan pada saldo IRA Anda dan pindahkan ke Roth di tahun pajak penghasilan yang relatif rendah. “Relatif” adalah kata yang penting di sini karena akan menjadi unik untuk setiap situasi pembayar pajak.

Pertanyaan yang harus Anda tanyakan pada diri sendiri di sini adalah: Apakah saya khawatir, di masa depan, saya bisa berada di kelompok pajak yang lebih tinggi daripada sekarang?

Perlu diingat bahwa meskipun Kongres tidak melakukan apa pun terhadap pajak dalam tiga tahun ke depan, tarif pajak sudah ditetapkan untuk dinaikkan pada tahun 2026.

Faktor Konversi Roth untuk Dipahami

Jika Anda memutuskan bahwa konversi Roth membantu mencapai sasaran kekayaan Anda, ada beberapa faktor yang perlu diingat saat memutuskan berapa banyak yang akan dikonversi pada tahun tertentu. Mereka:

Berapa Banyak Pajak Penghasilan Akan Terutang

Secara umum, semakin banyak kita bisa menyebar Penghasilan kena pajak, semakin rendah pajak penghasilan federal yang akan kami bayarkan. Itu adalah penyederhanaan yang berlebihan. Tapi itu memberikan titik awal untuk berpikir tentang bagaimana menyusun strategi konversi Roth.

Dalam contoh yang disajikan dalam pertanyaan ini, secara umum, mengubah $1.4 juta penuh dari IRA ke Roth dalam satu tahun akan menghasilkan lebih banyak pajak yang dibayarkan daripada menyebarkan konversi tersebut selama sisa harapan hidup pembayar pajak.

Implikasi Pajak Lainnya

Pajak penghasilan federal mendapat semua perhatian saat konversi Roth muncul. Tetapi tarif pajak marjinal Anda (jumlah pajak yang akan Anda bayarkan untuk dolar pendapatan berikutnya) bukanlah satu-satunya pertimbangan.

Dalam contoh ini, 85% dari wajib pajak Jaminan sosial (sebesar mungkin) sudah termasuk dalam penghasilan kena pajak. Tetapi untuk pembayar pajak dengan penghasilan kena pajak yang lebih rendah, konversi Roth berpotensi mengubah berapa banyak Kena Pajak Jaminan Sosial.

Meningkatkan penghasilan kena pajak juga dapat mengubah kelayakan wajib pajak untuk kredit dan pengurangan pajak. Bagi pembayar pajak yang belum mulai mengklaim Medicare, kredit pajak premium dapat sangat berdampak.

Premi Medicare

Untuk wajib pajak yang mendekati usia 65 tahun atau sudah Mengobati, penting untuk diingat bahwa jumlah yang Anda bayarkan untuk Medicare Anda dipengaruhi oleh pendapatan kena pajak Anda (khususnya melalui pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi) dan dapat meningkatkan biaya sebenarnya untuk melakukan konversi Roth.

Ini bisa sangat berbahaya karena setiap kelompok pendapatan untuk premi Medicare diperlakukan sebagai tebing. Jadi, setelah satu dolar Anda melebihi ambang batas, premi Anda akan melompat penuh ke tingkat berikutnya. Dengan kata lain, untuk satu sen, untuk satu pon.

Bagaimana Jika Aturan Pajak Berubah di Masa Mendatang?

Saya sering ditanya apakah saya khawatir Kongres akan mengubah aturan Roth di masa depan dan memiliki saldo Roth yang besar bisa menjadi kewajiban.

Jawaban saya selalu sama: Kode pajak ditulis dengan pensil, dan Kongres dapat mengubah apa pun yang diinginkannya. Kita harus melakukan yang terbaik dengan informasi yang kita miliki dan undang-undang yang berlaku saat ini.

Yang Harus Dilakukan Selanjutnya

Bola kristalku masih rusak, jadi apa pun yang kukatakan tentang perubahan aturan di masa depan hanya akan menjadi tebakan. Yang saya tahu adalah memegang IRA seperti memiliki hipotek tingkat variabel dengan IRS di mana mereka memiliki kemampuan untuk mengubah tingkat bunga menjadi apa pun yang mereka suka, kapan pun mereka mau. Peluang untuk mengeluarkan IRS dari gambar dengan mengonversi dolar IRA ke dolar Roth selalu patut dipertimbangkan.

Steven Jarvis, CPA, adalah kolumnis perencanaan keuangan SmartAsset dan menjawab pertanyaan pembaca tentang topik keuangan pribadi dan pajak. Punya pertanyaan yang ingin Anda jawab? Surel [email dilindungi] dan pertanyaan Anda mungkin akan terjawab di kolom yang akan datang.

Harap diperhatikan bahwa Steven bukan peserta di platform SmartAdvisor Match, dan dia telah diberi kompensasi untuk artikel ini. Sumber daya wajib pajak dari penulis dapat ditemukan di pensiuntaxpodcast.com. Sumber daya Penasihat Keuangan dari penulis tersedia di pensiuntaxservices.com.

Temukan Penasihat Keuangan

• Jika Anda memiliki pertanyaan khusus tentang situasi investasi dan pensiun Anda, a penasihat keuangan dapat membantu. Menemukan penasihat keuangan tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan terverifikasi yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai penasihat Anda yang cocok tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.

• Merencanakan pensiun? Menggunakan Kalkulator Jaminan Sosial SmartAsset untuk mendapatkan gambaran tentang seperti apa keuntungan Anda di masa pensiun.

Kredit foto: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

Pos Tanya Penasihat: Kami Berusia 70 Tahun, Memiliki Pendapatan Pensiun $99K, IRA $1.4M, dan Investasi Lainnya. Apakah Sudah Terlambat untuk Mengkonversi ke Roth? muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.