Apa itu Pasangan Roth IRA?
Biasanya, individu perlu mendapatkan penghasilan untuk berkontribusi pada a akun pensiun individu tradisional (IRA) atau Roth IRA. Namun, jika Anda menikah, Anda dapat menggunakan Roth IRA pasangan untuk meningkatkan potensi tabungan pensiun Anda—bahkan jika hanya satu pasangan yang bekerja untuk mendapatkan gaji.
IRA adalah alat yang sangat baik untuk tabungan pensiun. Rekening ini diperkenalkan pada pertengahan 1970-an sebagai cara untuk membantu pekerja menabung untuk masa pensiun dan menurunkan penghasilan kena pajak mereka.
Maka, tidak mengherankan jika Anda harus memiliki penghasilan dari pekerjaan untuk disumbangkan—dan menikmati keuntungan pajak—dari IRA. Berdasarkan Internal Revenue Service (IRS) aturan, Anda harus memiliki "kompensasi kena pajak" untuk berkontribusi pada tradisional atau Roth IRA.
Meskipun demikian, masih ada cara bagi pasangan untuk memiliki IRA sendiri, meskipun mereka tidak bekerja untuk mendapatkan bayaran.
Pengambilan Kunci
- IRA pasangan adalah jenis tabungan pensiun yang memungkinkan pasangan yang bekerja untuk berkontribusi ke akun pensiun individu (IRA) atas nama pasangan yang tidak bekerja.
- Biasanya, seseorang harus mendapatkan penghasilan, tetapi IRA pasangan merupakan pengecualian, memungkinkan pasangan dengan penghasilan yang diperoleh untuk berkontribusi atas nama pasangan yang tidak bekerja untuk mendapatkan bayaran.
- Pasangan yang bekerja dapat berkontribusi pada kedua IRA, asalkan mereka memiliki penghasilan yang cukup untuk menutupi kedua kontribusi tersebut.
Memahami IRA Pasangan
IRA pasangan adalah jenis strategi tabungan pensiun yang memungkinkan pasangan yang bekerja berkontribusi pada IRA atas nama pasangan yang tidak bekerja. Biasanya, seseorang harus mendapatkan penghasilan untuk berkontribusi pada IRA, tetapi IRA pasangan merupakan pengecualian karena pasangan yang tidak bekerja dapat memiliki sedikit atau tanpa penghasilan.
Apa yang Dihitung sebagai Kompensasi Kena Pajak?
Ada dua cara untuk mendapatkan kompensasi kena pajak: Bekerja untuk seseorang yang membayar Anda, atau memiliki bisnis (atau pertanian). Kompensasi kena pajak meliputi hal-hal berikut:
Jenis penghasilan berikut tidak dihitung sebagai kompensasi kena pajak:
- Penghasilan dan keuntungan dari properti
- Bunga dan dividen dari investasi
- Pensiun or anuitas penghasilan
- Kompensasi yang ditangguhkan
- Penghasilan dari kemitraan tertentu
- Setiap jumlah yang Anda kecualikan dari pendapatan
Penghasilan yang Anda peroleh harus sesuai atau melebihi kontribusi IRA Anda. Untuk tahun 2022, Anda dapat berkontribusi hingga $6,000 (naik menjadi $6,500 pada tahun 2023), atau $7,000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih (naik menjadi $7,500 pada tahun 2023). Jadi, untuk memberikan kontribusi penuh, Anda membutuhkan setidaknya $6,000 (atau $7,000) dari pendapatan yang diperoleh (meningkat menjadi $6,500 atau $7,500 pada tahun 2023). Jika Anda menghasilkan lebih sedikit, Anda dapat berkontribusi hingga jumlah yang Anda peroleh.
Jika Anda berkontribusi lebih dari yang diizinkan, Anda akan dikenakan denda 6% setiap tahun sampai Anda memperbaiki kesalahan tersebut.
Jika Anda berkontribusi lebih dari yang diizinkan, Anda akan dikenakan denda 6% setiap tahun sampai Anda memperbaiki kesalahan tersebut.
Pengecualian IRA pasangan
Anda dapat berkontribusi pada IRA pasangan atas nama pasangan yang tidak memiliki penghasilan. Untuk melakukannya, Anda harus memiliki penghasilan yang cukup untuk menutupi kedua kontribusi tersebut. Untuk berkontribusi penuh pada kedua IRA pada tahun 2022, penghasilan Anda harus setidaknya $12,000, atau $14,000 jika Anda berdua berusia 50 tahun atau lebih (naik menjadi $13,000 pada tahun 2023, atau $15,000 jika Anda berdua berusia 50 tahun atau lebih) .
Perlu diingat bahwa IRA adalah akun individual (jadi sendiri-sendiri di IRA). Dengan demikian, IRA pasangan bukanlah akun bersama. Sebaliknya, Anda masing-masing memiliki IRA sendiri—tetapi hanya satu pasangan yang mendanai keduanya.
Anda harus menikah dan mengajukan bersama untuk membuka IRA pasangan.
Anda harus menikah dan mengajukan bersama untuk membuka IRA pasangan.
Untuk memanfaatkan IRA pasangan, Anda harus menikah, dan status pengajuan pajak Anda harus pengajuan menikah bersama. Anda tidak dapat memberikan kontribusi pasangan ke IRA jika Anda file secara terpisah.
Manfaat IRA Pasangan
IRA pasangan adalah cara terbaik bagi pasangan yang tidak bekerja untuk membayar untuk menabung untuk masa pensiun. Tanpa pengecualian IRA pasangan, pasangan tanpa penghasilan yang diperoleh dapat mengalami kesulitan menemukan cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk masa pensiun.
Jika salah satu pasangan telah memaksimalkan kontribusi IRA mereka sendiri, ini bisa menjadi peluang besar bagi pasangan untuk meningkatkan keuntungan pajak mereka. perencanaan pensiun.
Pasanganmu bisa menyebut Anda sebagai penerima manfaat dari pasangan IRA. Tapi begitu Anda mulai berkontribusi ke akun, uang itu menjadi milik pasangan Anda. Ini menjadi penting jika Anda berpisah atau bercerai di kemudian hari.
IRA pasangan tetap utuh bahkan jika pasangan tanpa penghasilan mulai menerima gaji untuk bekerja. Dalam hal ini, mereka masih dapat berkontribusi pada IRA, menurut peraturan reguler IRA.
Apakah IRA Pasangan IRA Tradisional atau Roth?
IRA pasangan adalah IRA biasa yang dibuat atas nama pasangan. Anda dapat mengaturnya sebagai baik tradisional atau Roth IRA.
Perbedaan terbesar antara kedua IRA adalah saat Anda mendapatkan keringanan pajak. Dengan IRA tradisional, Anda mengurangi kontribusi Anda sekarang dan bayar pajak nanti saat Anda mengambil distribusi.
Namun, dengan Roth IRA, tidak ada keringanan pajak di muka. Tetapi kontribusi dan penghasilan Anda tumbuh bebas pajak, dan distribusi yang berkualitas juga bebas pajak. Ada perbedaan lain juga. Di bawah ini adalah ikhtisar cepat.
| Roth dan IRA Tradisional: Perbedaan Utama | ||
|---|---|---|
| Fitur | Roth IRA | IRA tradisional |
| Batas Kontribusi 2022 dan 2023 | 2022: $6,000, atau $7,000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih 2023: $6,500 atau $7,500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih | 2022: $6,000, atau $7,000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih 2023: $6,500 atau $7,500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih |
| Batas Penghasilan 2022 dan 2023 | Orang yang berpenghasilan tinggi mungkin tidak dapat memberikan kontribusi | Berpenghasilan tinggi mungkin tidak dapat mengurangi kontribusi |
| Perlakuan Pajak | Tidak ada keringanan pajak untuk kontribusi; penarikan bebas pajak di masa pensiun | pengurangan pajak untuk kontribusi; penarikan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa |
| Distribusi Minimum yang Diperlukan (RMD) | Tidak ada RMD selama masa hidup pemegang akun; penerima manfaat dapat meregangkan distribusi selama bertahun-tahun | Distribusi harus dimulai pada usia 72 tahun; penerima manfaat membayar pajak atas IRA yang diwariskan |
Secara umum, Roth IRA adalah pilihan yang lebih baik jika Anda berharap berada di posisi yang lebih tinggi golongan pajak dalam pensiun dari Anda berada di sekarang. Jika ya, lebih baik bayar pajak Anda sekarang, dengan tarif lebih rendah, dan nikmati penarikan bebas pajak nanti.
Mereka juga merupakan ide yang bagus jika Anda tidak berpikir bahwa Anda perlu mengambil uang dari IRA Anda. Ada tidak ada distribusi minimum yang diperlukan selama hidup Anda, sehingga Anda dapat meninggalkan seluruh rekening kepada penerima manfaat Anda.
Berapa batas pendapatan untuk akun pensiun individu pasangan (IRA) pada tahun 2022?
Batas pendapatan atas untuk pasangan Roth atau akun pensiun individu tradisional (IRA) adalah $214,000 untuk tahun 2022 dan $228,000 untuk tahun 2023.
Apakah saya harus mengajukan pajak bersama untuk berkontribusi pada IRA pasangan?
Iya. Untuk buka IRA pasangan, Anda harus mengajukan pajak Anda sebagai pengajuan menikah bersama. Ini diperlukan karena pengembalian pajak Anda digunakan untuk memverifikasi bahwa tingkat pendapatan sesuai untuk alat investasi yang diuntungkan pajak ini.
Apakah uang di IRA pasangan saya adalah milik saya atau pasangan saya?
Setelah uang disumbangkan, itu menjadi milik pemilik yang namanya ada di rekening. Dalam situasi seperti perceraian atau perpisahan, ini berarti uang di rekening milik pasangan yang tidak berpenghasilan.
The Bottom Line
Roth IRA pasangan bisa menjadi cara terbaik untuk meningkatkan tabungan pensiun yang diuntungkan pajak jika rumah tangga Anda hanya memiliki satu penghasilan. Anda akan membayar pajak sekarang dan menarik dana bebas pajak nanti, saat Anda mungkin berada di golongan pajak yang lebih tinggi.
Juga, itu bisa menjadi cara untuk memberikan keamanan finansial bagi pasangan yang melakukan banyak pekerjaan—tetapi yang mungkin tidak diberi kompensasi finansial untuk itu.
Ingat: IRA pasangan dapat disusun sebagai IRA tradisional atau Roth. Jika Anda tidak yakin jenis IRA mana yang lebih menguntungkan Anda dan pasangan Anda, bicaralah dengan orang tepercaya penasihat keuangan.
Sumber: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo