5 pajak, perubahan investasi yang dapat meningkatkan keuangan Anda di tahun 2023

Jika Anda ingin meningkatkan tabungan pensiun Anda, ada kabar baik untuk tahun 2023: batas kontribusi yang lebih tinggi untuk 401(k) dan akun pensiun individu Anda.

Pada tahun 2023, batas penangguhan karyawan adalah $22,500, naik dari $20,500, dan simpanan tambahan untuk penabung berusia 50 tahun ke atas melonjak menjadi $7,500, naik dari $6,500. Peningkatan ini juga berlaku untuk paket 403(b), sebagian besar paket 457 dan Paket Tabungan Hemat.

“Itu adalah perubahan besar bagi banyak orang,” kata perencana keuangan bersertifikat Brandon Opre, pendiri TrustTree Financial di Huntersville, Carolina Utara. 

Tapi tanpa pengingat dari penasihat atau penyedia paket 401(k) Anda, kenaikan ini “mungkin tidak terdeteksi,” katanya. 

Batas kontribusi juga meningkat untuk IRA, memungkinkan Anda menghemat hingga $6,500 untuk tahun 2023, naik dari $6,000 pada tahun 2022. Sementara setoran pengejaran tetap sebesar $1,000 untuk tahun 2023, itu akan terhadap inflasi mulai tahun 2024.

Scott Bishop, seorang CFP dan direktur eksekutif solusi kekayaan di Avidian Wealth Solutions yang berbasis di Houston, mengatakan beberapa perubahan keuangan pribadi terbesar untuk tahun 2023 terkait dengan inflasi.

Misalnya, IRS pada bulan Oktober mengumumkan “beberapa keringanan” dengan kurung pajak pendapatan federal yang lebih tinggi untuk tahun 2023, katanya, yang berarti Anda bisa mendapatkan lebih banyak sebelum mencapai tingkat berikutnya.

Setiap tanda kurung menunjukkan berapa banyak Anda akan berutang untuk pajak pendapatan federal untuk setiap bagian dari "penghasilan kena pajak" Anda, yang dihitung dengan mengurangkan pengurangan standar atau item yang lebih besar dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan.

Pengurangan standar juga meningkat pada tahun 2023, naik menjadi $27,700 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama, naik dari $25,900 pada tahun 2022. Pelapor tunggal dapat mengklaim $13,850 pada tahun 2023, naik dari $12,950.

Jika Anda berencana untuk menjual investasi dari portofolio kena pajak pada tahun 2023, kecil kemungkinan Anda akan memicu tagihan untuk pajak capital gain jangka panjang, kata para ahli.

Berdasarkan inflasi, IRS juga membentur ambang pendapatan untuk kurung keuntungan modal jangka panjang 0%, 15% dan 20% untuk tahun 2023, berlaku untuk aset menguntungkan yang dimiliki selama lebih dari satu tahun.

“Ini akan menjadi sangat signifikan,” Tommy Lucas, seorang CFP dan agen terdaftar di Moisand Fitzgerald Tamayo di Orlando, Florida, baru-baru ini mengatakan kepada CNBC.

Dengan potongan standar yang lebih tinggi dan ambang pendapatan untuk keuntungan modal jangka panjang pada tahun 2023, Anda kemungkinan besar akan jatuh ke dalam kelompok 0%, kata Lucas. 

Untuk tahun 2023, Anda mungkin memenuhi syarat untuk tarif 0% dengan penghasilan kena pajak sebesar $44,625 atau kurang untuk pelapor tunggal dan $89,250 atau kurang untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama.

Penyesuaian inflasi 2023 juga berarti lebih banyak investor dapat memenuhi syarat untuk kontribusi Roth IRA, kata para ahli.

“Kami berbicara banyak tentang konversi Roth,” kata Lawrence Pon, CFP dan CPA di Pon & Associates di Redwood City, California, mengacu pada strategi yang mengonversi dana IRA sebelum pajak menjadi Roth IRA untuk pertumbuhan bebas pajak di masa depan.

“Tapi bagaimana dengan kontribusi Roth [IRA]?” katanya, berbicara di Financial Planning Association's konferensi tahunan pada bulan Desember, menunjuk ke batas pendapatan yang lebih tinggi untuk tahun 2023.

Lebih banyak orang Amerika mungkin memenuhi syarat pada tahun 2023 karena kisaran penghentian pendapatan kotor yang disesuaikan meningkat menjadi antara $138,000 dan $153,000 untuk pelapor tunggal dan $218,000 dan $228,000 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama.

Sementara beberapa investor mungkin mencari langkah "rumit", seperti yang disebut konversi Roth pintu belakang, yang ditransfer setelah pajak 401 (k) kontribusi ke Roth IRA, Pon mendesak investor untuk memeriksa kembali kelayakan kontribusi Roth IRA terlebih dahulu. 

Pada 23 Desember, Kongres meloloskan a RUU alokasi omnibus $ 1.7 triliun, termasuk puluhan ketentuan pensiun dikenal sebagai "Aman 2.0."

Salah satu ketentuan untuk tahun 2023 adalah perubahan pada distribusi minimum yang dibutuhkan, atau RMD, yang harus diambil setiap tahun dari rekening pensiun tertentu. 

Saat ini, RMD dimulai saat Anda berusia 72 tahun, dengan batas waktu 1 April tahun berikutnya untuk penarikan pertama Anda, dan tanggal jatuh tempo 31 Desember untuk tahun-tahun mendatang. Namun, Secure 2.0 menggeser usia awal menjadi 73 tahun 2023 dan usia 75 tahun 2033.

“Mereka yang sudah menggunakan RMD tidak akan terpengaruh, bahkan jika Anda sekarang berusia 72 tahun,” kata Nicholas Bunio, CFP dengan Retirement Wealth Advisors di Berwyn, Pennsylvania.

Namun perubahan tersebut dapat memberikan beberapa “peluang perencanaan yang bagus” jika Anda lebih muda dan tidak membutuhkan RMD, seperti kemungkinan konversi Roth, katanya.