5 Cara SECURE Act 2.0 Dapat Meningkatkan Tabungan Pensiun Anda

Pada 29 Desember 2022, the AMAN UU 2.0 tahun 2022 telah ditandatangani menjadi undang-undang untuk meningkatkan prospek tabungan pensiun Amerika. Sejak UU SECURE asli (Menyiapkan Setiap Komunitas untuk Undang-Undang Peningkatan Pensiun) disahkan pada Desember 2019, legislator terus mencari cara untuk mengatasi ketidakmampuan umum tabungan pensiun orang Amerika, dan kurangnya kesempatan bagi pekerja berpenghasilan rendah dan menengah, orang kulit berwarna, dan wanita untuk menabung untuk masa pensiun.

Studi telah menunjukkan bahwa orang jauh lebih mungkin menabung untuk masa pensiun jika mereka memiliki akses ke rencana tabungan pemotongan gaji di tempat kerja – hingga 15 kali lebih mungkin dalam satu studi, dan 20 kali lebih mungkin jika mereka secara otomatis terdaftar dalam rencana tersebut.¹ Tapi usaha kecil, yang mempekerjakan hampir setengah dari karyawan AS,² sering menemukan bahwa waktu dan biaya merupakan hambatan untuk mengadopsi, mengelola, dan mendanai rencana pensiun.

Dengan lebih dari 90 ketentuan, SECURE Act 2.0 dirancang tidak hanya untuk memudahkan pemberi kerja mengadopsi dan mengelola rencana pensiun, tetapi juga untuk membantu individu menabung untuk masa pensiun dan menyimpan tabungan tersebut. Perubahan memengaruhi rencana IRA, SEP bisnis kecil dan IRA SEDERHANA, 401(k), 403(b), dan rencana pemerintah 457(b), dan semua orang yang menggunakan kendaraan yang diuntungkan pajak ini untuk menabung untuk masa depan.

1. Memperluas akses karyawan ke rencana tempat kerja.

SECURE Act 2.0 dibangun di atas kerangka kerja yang ada untuk memudahkan pemberi kerja mengadopsi rencana pensiun, terutama pemberi kerja kecil. Misalnya, mulai tahun 2023, pemberi kerja dengan maksimal 50 karyawan dapat mengklaim kredit pajak sebesar 100% dari biaya awal paket (hingga $5,000) selama 3 tahun pertama penerapan paket. Kredit pajak baru juga tersedia untuk mengimbangi persentase kontribusi pemberi kerja yang dibuat untuk program tersebut selama 5 tahun pertama (hingga 100 karyawan). Pada tahun 2024, tipe baru paket “Starter 401(k)” akan tersedia. Rencana ini memberi karyawan kesempatan untuk menunda $6,000 (diindeks) dari gaji mereka ke dalam rencana setiap tahun, tetapi menghilangkan persyaratan administrasi dan pendanaan yang lebih berat bagi pemberi kerja.

2. Memastikan karyawan berpartisipasi dalam program pensiun bila tersedia.

Rencana baru 401(k) atau 403(b) yang ditetapkan setelah 29 Desember 2022, akan diwajibkan untuk secara otomatis mendaftarkan karyawan yang memenuhi syarat ke dalam rencana tersebut, mulai tahun 2025. Rencana juga akan diminta untuk meningkatkan tingkat tabungan karyawan secara otomatis setiap tahun. (Karyawan dapat memilih keluar. Bisnis dengan maksimal 10 karyawan dan bisnis berusia kurang dari 3 tahun dikecualikan.)

3. Memudahkan menabung untuk masa pensiun.

SECURE Act 2.0 membuat beberapa fitur rencana yang mengatasi hambatan keuangan pekerja untuk menabung untuk masa pensiun, seperti membayar utang pinjaman mahasiswa atau menabung untuk keadaan darurat alih-alih pensiun. Mulai tahun 2024, pemberi kerja dapat memberikan kontribusi yang sesuai berdasarkan persentase pembayaran pinjaman siswa karyawan untuk tahun tersebut, bukan jumlah yang dimasukkan karyawan ke dalam rencana. Pemberi kerja juga akan dapat menambahkan rekening tabungan sespan ke dalam rencana mereka, yang dapat didanai oleh karyawan hingga $2,500 dan ditarik dari bebas pajak dan penalti. Mulai tahun 2025, karyawan yang mendekati usia pensiun (antara usia 60 dan 63) akan diizinkan untuk menabung lebih dari batas kontribusi tahunan.

4. Menyimpan tabungan lebih lama.

SECURE Act 2.0 menaikkan usia di mana pemilik IRA dan peserta program pensiun harus mulai mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) setiap tahun. Mulai tahun 2023, usia awal RMD meningkat dari 72 menjadi 73 tahun bagi siapa saja yang berusia 72 tahun setelah 31 Desember 2022. (Pada tahun 2034, usia mulai RMD akan meningkat lagi menjadi 75 tahun.) Pada tahun 2024, akun Roth yang ditunjuk dalam rencana pemberi kerja tidak akan lagi tunduk pada persyaratan RMD selama masa hidup pemilik akun, seperti halnya Roth IRA.

5. Memberi individu pilihan untuk membayar pajak atas tabungan pensiun dengan tarif saat ini.

Pekerja dapat memilih untuk membayar pajak penghasilan atas kontribusi pemberi kerja yang diberikan ke akun program mereka setiap tahun dengan memilih untuk memperlakukan kontribusi pemberi kerja sebagai kontribusi Roth (jika rencananya mengizinkan). Setelah kontribusi masuk ke akun Roth, mereka tidak akan dikenakan pajak lagi, dan semua pertumbuhan investasi akan bebas pajak jika didistribusikan setelah usia 59½. Demikian pula, karyawan yang berpartisipasi dalam rencana SEP atau IRA SEDERHANA pemberi kerja dapat memilih untuk memperlakukan kontribusi pemberi kerja dan karyawan sebagai kontribusi Roth.

Mulai Manfaatkan Penghematan Pajak Sekarang

Dengan lebih dari 90 perbekalan, 5 di atas hampir tidak menggores permukaan tetapi dapat berdampak besar pada tabungan pensiun Anda. Untuk mengetahui lebih dalam tentang SECURE Act 2.0, Anda dapat membaca penjelasan singkat tentang semua ketentuan di sini Kesimpulan dirilis oleh Komite Keuangan Senat.

Terlepas dari di mana Anda berada dalam perjalanan pensiun Anda, berikut adalah beberapa poin penting yang perlu diingat:

• Beberapa ketentuan berlaku efektif pada tahun 2023, sementara yang lain menunda tanggal efektif menjadi tahun 2024, 2025, dan seterusnya. Mengunjungi Secure Act 2.0 Passage: Dampak pada IRA untuk ikhtisar garis waktu.
• Jika Anda berusia 72 tahun pada tahun 2023, Anda tidak lagi diharuskan untuk mulai mengambil RMD tahun ini. Anda mungkin ingin berbicara dengan kustodian IRA atau administrator rencana pensiun untuk memastikan Anda memahami bagaimana akun Anda akan terpengaruh tahun depan.
• Pikirkan tentang apa yang dapat Anda lakukan untuk meningkatkan prospek tabungan pensiun Anda. Penasihat keuangan Anda dapat membantu Anda menentukan jumlah yang tepat untuk ditabung dan bagaimana investasi dapat membantu Anda mencapai tujuan pendapatan pensiun Anda.

Informasi yang diberikan dalam artikel ini adalah konten pendidikan dan bukan nasihat investasi, pajak, atau keuangan. Anda harus berkonsultasi dengan profesional berlisensi untuk mendapatkan saran mengenai situasi spesifik Anda.