Membuka rekening pensiun individu merupakan langkah yang sangat baik dalam perencanaan pensiun. Namun, Anda akan menghadapi pilihan saat melakukannya: apakah Anda akan memilih Roth atau IRA tradisional? Kontribusi Anda untuk satu dihitung terhadap batas tahunan total untuk kedua jenis akun, jadi pilihan Anda sangat penting. Roth IRA membawa banyak manfaat untuk keadaan pajak Anda. Berikut adalah manfaat utama Roth IRA yang mungkin belum Anda ketahui. Anda juga dapat bekerja dengan penasihat keuangan untuk membantu Anda menemukan rekening pensiun yang tepat untuk situasi Anda.
Apakah Roth IRA itu?
Roth IRA adalah rekening pensiun individu yang menggunakan uang pajak pemerintah. Misalnya, Anda menerima gaji $2,000 dari majikan Anda setiap dua minggu. Uang ini datang kepada Anda setelah pajak dikeluarkan. Anda menyetor $200 dari setiap gaji ke Roth IRA Anda. Saat Anda pensiun, Anda tidak akan membayar pajak atas distribusi Roth IRA Anda karena Anda membayarnya saat bekerja. Skenario ini kebalikan dari IRA tradisional, yang memberi Anda pengurangan pajak penghasilan saat Anda bekerja dan menimbulkan pajak saat pensiun.
Manfaat Utama Roth IRA
Roth IRA berbeda dari IRA tradisional dan dapat membantu situasi pajak Anda dengan cara berikut:
Pengembalian yang Diuntungkan Pajak
Rekening pensiun umumnya dikenakan pajak pendapatan atau capital gain ketika investasi mereka menghasilkan uang. Namun, Anda tidak akan berutang pajak saat Roth IRA Anda berkembang. Aspek ini meningkatkan penghasilan Anda selama masa pensiun dan meminimalkan biaya akun.
Fleksibilitas Penarikan
Roth IRA juga memungkinkan Anda menarik uang sebelum pensiun. Secara khusus, Anda dapat menarik kontribusi pada usia berapa pun tanpa menimbulkan penalti. Namun, Anda harus memiliki akun tersebut setidaknya selama lima tahun sebelum mengakses kontribusi Anda tanpa membayar penalti. Demikian juga, Anda akan menarik penalti finansial saat menarik diri di bawah usia 59.5 tahun.
Yang mengatakan, beberapa pengecualian memungkinkan Anda untuk menghindari biaya penalti. Misalnya, pembeli rumah pertama kali dapat menarik $10,000 dari akun kapan saja untuk membantu pembayaran uang muka. Selain itu, Anda dapat menutupi biaya yang memenuhi syarat untuk pendidikan, biaya pengobatan, adopsi atau kelahiran. Terakhir, dana Anda dapat diakses jika Anda meninggal dunia atau menderita cacat.
Ingat, aturan lima tahun berlaku setelah Anda berusia 59.5 tahun. Jadi, penarikan setelah usia tersebut dari akun yang Anda pegang kurang dari lima tahun akan dikenakan pajak atas penghasilan. Namun, begitu Anda melewati generasi dan pencapaian lima tahun, dana Anda sepenuhnya dapat diakses tanpa pajak atau biaya. Oleh karena itu, Anda dapat menarik uang sebanyak yang Anda inginkan per tahun tanpa mengubah situasi pajak Anda.
Tidak ada RMD
Undang-undang distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) memberlakukan penarikan wajib dari berbagai jenis rekening pensiun. Singkatnya, undang-undang membuat pensiunan mengambil uang dari rekening pensiun mereka pada usia 72 tahun, meskipun mereka tidak membutuhkannya. Untungnya, Roth IRA dikecualikan dari aturan ini, artinya dana Anda akan disimpan di akun Anda, menghasilkan pengembalian hingga Anda memerlukan distribusi.
Tidak Ada Beban Pajak bagi Penerima Manfaat
Dana Roth IRA Anda sama-sama tidak dapat dikenai pajak jika Anda meninggal dunia dan menyerahkan akun Anda kepada penerima yang ditunjuk. Selain itu, IRS mengizinkan penarikan bebas penalti dari IRA yang diwariskan untuk penerima manfaat di bawah usia 59.5 tahun. Namun, aturan RMD tetap berlaku, artinya orang tersayang yang menerima IRA pada akhirnya harus menarik semua uang dari rekening tersebut.
Pengurangan Pajak Penghasilan
Karena distribusi Roth IRA tidak memiliki implikasi pajak, mereka sangat membantu jika Anda mengharapkan penghasilan besar selama masa pensiun. Misalnya, jika penghasilan Anda kurang dari $89,450 dan mengajukan pajak bersama dengan pasangan Anda, Anda akan tetap berada di golongan pajak 12%. Melakukannya dengan Roth IRA berarti membayar tarif rendah ini saat Anda bekerja. Kemudian, Anda akan menerima distribusi bebas pajak di masa pensiun, membantu Anda tetap berada di kelompok pajak 10%, tarif serendah mungkin yang dapat Anda peroleh.
Memasangkan dengan Jenis Akun Lain
Roth IRA Anda memberikan diversifikasi pajak saat Anda berkontribusi ke akun pensiun lainnya. Misalnya, jika atasan Anda menawarkan paket 401(k), Anda dapat memberikan kontribusi sebelum pajak di sana dan kontribusi setelah pajak ke Roth IRA Anda. Opsi ini menyebarkan beban pajak Anda selama masa kerja dan pensiun Anda, mengurangi tekanan finansial di kedua tahap kehidupan.
Kerugian dari Roth IRA
Sementara Roth IRA menawarkan banyak manfaat, mereka datang dengan beberapa kelemahan:
Tingkat Pendapatan Mencegah Aksesibilitas
Peraturan IRS melarang Roth IRA bagi mereka yang memiliki pendapatan kotor disesuaikan (MAGI) yang terlalu tinggi. Khususnya, jika Anda menikah dan mengajukan bersama, Anda dapat berkontribusi ke Roth IRA dengan MAGI sebesar $218,000 atau lebih rendah. MAGI kurang dari $228,000 mengurangi jumlah yang dapat Anda kontribusikan, sementara pendapatan yang melebihi batas ini berarti Anda tidak dapat menyumbangkan satu dolar pun ke Roth IRA.
Mengajukan lajang atau sebagai kepala rumah tangga membawa batasan serupa. Khususnya, batas penghasilan untuk situasi pajak ini adalah $138,000. Mereka yang memiliki MAGI antara $138,000 dan $153,000 dapat berkontribusi dalam jumlah yang lebih rendah ke Roth IRA sementara melewati batas atas mencegah Anda berkontribusi. Sebaliknya, IRA tradisional tidak memiliki batasan pendapatan, artinya siapa pun dapat berkontribusi.
Maksimum Setoran Terbatas
Kelemahan lain dari IRA adalah batas kontribusi tahunan yang rendah. Khususnya, Anda dapat menyumbang $6,500 ke akun pada tahun 2023. Jika Anda berusia 50 tahun ke atas, Anda dapat menyumbang $7,500. Akibatnya, Anda mungkin harus membuka rekening pensiun tambahan, seperti 401(k) atau 403(b), untuk menabung cukup banyak untuk masa pensiun.
Tidak Ada Opsi Sebelum Pajak
Roth IRA tidak dapat menggunakan dolar sebelum pajak. Akibatnya, Anda tidak dapat menurunkan pajak penghasilan Anda dengan Roth IRA selama tahun-tahun kerja Anda. Aspek ini dapat merusak situasi pajak Anda jika Anda mengharapkan penghasilan Anda jauh lebih tinggi dalam karier Anda daripada saat pensiun. Misalnya, jika Anda menghasilkan $95,000 tahun ini, Anda akan membayar 22% dari penghasilan Anda sebelum menyetorkannya ke Roth IRA Anda. Di sisi lain, menempatkan dolar sebelum pajak dalam IRA tradisional dan merencanakan pendapatan pensiun tahunan sebesar $44,000 berarti membayar tarif pajak penghasilan 12% atas kontribusi Anda.
Batasan Konversi
Karena penghasilan dapat membatasi kemampuan Anda untuk berkontribusi pada Roth IRA, konversi adalah pilihan populer bagi individu berpenghasilan tinggi untuk mendapatkan jenis akun ini. Khususnya, Anda dapat membuka IRA tradisional, berkontribusi, lalu mengonversinya menjadi Roth IRA. Melakukan hal itu mengharuskan Anda membayar pajak penghasilan terutang atas kontribusi. Selain itu, sisi negatifnya di sini adalah Anda tidak dapat mengonversi kembali ke IRA tradisional setelah menjadi Roth. Jadi, yang terbaik adalah hanya melakukan konversi dengan rencana mendetail.
Rekening Pensiun Alternatif
Karena situasi pajak atau tingkat pendapatan Anda mungkin membuat Roth IRA di bawah standar atau tidak layak, Anda dapat membuka opsi penghematan pensiun lainnya. Pertimbangkan hal berikut:
IRA tradisional: IRA tradisional tidak memiliki batasan pendapatan, artinya pembayaran tahunan Anda tidak akan menghalangi Anda untuk berkontribusi ke akun. Namun, batas kontribusi tahunan sebesar $6,500 masih berlaku.
Akun Pialang: Anda juga dapat membuka akun pialang kena pajak jika Anda menginginkan lebih banyak akses ke dana Anda, dengan tradeoff berupa pajak capital gain atas pengembalian Anda.
Paket yang Disponsori Pemberi Kerja: Akun seperti akun 401(k) dan 403(b), merupakan pilihan yang sangat baik. Anda dapat menerima kontribusi yang sesuai dari pemberi kerja Anda dan berkontribusi hingga $22,500 per tahun. Plus, mereka yang berusia di atas 50 tahun dapat menyetor tambahan $7,500.
The Bottom Line
Roth IRA menawarkan manfaat pajak unik dan opsi penarikan untuk pemegang akun. Secara khusus, Anda tidak akan membayar pajak penghasilan di masa pensiun dengan akun tersebut dan dapat menarik dana lebih awal dari jumlah kontribusi Anda. Plus, mereka dapat diakses oleh siapa saja di bawah batas pendapatan, artinya Anda tidak akan bergantung pada pemberi kerja atau jenis pekerjaan untuk berkontribusi ke akun.
Konon, keuntungan pajak terbesar Roth IRA juga bisa menjadi kejatuhannya. Jika Anda lebih suka menghemat dolar sebelum pajak dan membayar pajak di masa pensiun, yang terbaik adalah berkontribusi pada IRA tradisional. Selain itu, batas kontribusi tahunan yang rendah dapat memaksa Anda untuk mencari di tempat lain untuk menghemat uang untuk masa pensiun. Akibatnya, mengevaluasi rencana pensiun dan keadaan pajak Anda diperlukan untuk mengetahui apakah Roth IRA masuk akal.
Tips Memiliki Roth IRA
Memahami apakah kontribusi pensiun sebelum atau sesudah pajak itu optimal bisa jadi sulit. Situasi keuangan Anda unik dan Anda harus memperhitungkan setiap aspek keadaan Anda untuk memahami apakah Roth IRA adalah yang terbaik untuk Anda. Untungnya, penasihat keuangan dapat membantu Anda memahami pilihan Anda. Menemukan penasihat keuangan tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan terverifikasi yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai penasihat Anda yang cocok tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.
Seperti disebutkan, Roth IRA hanyalah salah satu dari banyak program pensiun yang tersedia. Anda dapat membaca lebih lanjut tentang jenis rencana pensiun terbaik untuk memilih salah satu yang cocok untuk Anda.
Kredit foto: ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/jygallery, ©iStock.com/Spotmatik
Posting 6 Manfaat Utama Roth IRA muncul pertama kali di SmartAsset Blog.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/6-underrated-benefits-roth-iras-130002158.html