Memberi uang untuk tujuan yang baik dapat mengangkat semangat kita, tetapi apakah itu juga dapat mengangkat beban pajak kita? Bagaimana jika kita tidak menyumbang untuk amal, tapi ke gereja? Sumbangan gereja, sinagoga, dan masjid dapat dikurangkan dari pajak, selama gereja Anda memenuhi peraturan 501(c)(3) yang ditetapkan oleh Internal Revenue Service. Apakah Anda benar-benar mendapat manfaat dari pengurangan tergantung pada pencatatan Anda dan jika Anda memerinci pengurangan Anda.
Jika Anda bermaksud memberikan sumbangan amal, a penasihat keuangan dapat membantu Anda mengetahui apakah itu dapat dikurangkan dari pajak dan bagaimana pengaruhnya terhadap pajak Anda.
Donasi Mana yang Dapat Dikurangi dari Pajak
Sumbangan uang dan sumbangan dengan uang tunai yang setara dengan rumah ibadah dapat dikurangkan selama Anda dapat membuktikannya dan organisasi keagamaan memenuhi persyaratan pelaporan. Donasi waktu - seperti menjadi sukarelawan di drive makanan atau mengorganisir paduan suara gereja - tidak pengurangan pajak.
Jika Anda mendonasikan sesuatu seperti piano, Anda dapat meminta tanda terima donasi untuk nilai piano tersebut. Kwitansi ini memungkinkan Anda untuk mengklaim pengurangan pajak atas nilai barang yang disumbangkan, bukan hanya jumlah uang tunai yang Anda sumbangkan. Ini disebut sebagai donasi dalam bentuk barang, dan Internal Revenue Service memiliki aturan khusus untuk menghitung nilai properti yang Anda donasikan. Anda dapat meninjau aturan ini di Publikasi IRS 561.
Sumbangan nontunai bernilai lebih besar seperti tanah atau properti dapat disumbangkan dan dikurangi, tetapi memiliki batasan pada berapa banyak yang dapat Anda klaim sebagai pengurangan. Batasan didasarkan pada jenis properti yang disumbangkan, organisasi tempat Anda mendonasikannya, dan milik Anda pendapatan kotor disesuaikan.
Jika Anda berada dalam posisi untuk menyumbangkan properti ke organisasi keagamaan Anda, konsultasikan dengan seorang akuntan untuk merencanakan cara terbaik untuk melakukannya.
Cara Mengklaim Sumbangan Gereja
Sumbangan tunai hanya dapat dikurangkan jika Anda melacaknya. Kadang-kadang membuang $20 di piring persembahan tidak akan membantu ketika tiba waktunya untuk mengajukan pajak Anda. Anda harus mendapatkan tanda terima atau pernyataan tertulis dari gereja tempat Anda menyumbang untuk sumbangan tunai. Itu harus mencantumkan nama gereja, jumlah, tanggal, dan pernyataan bahwa Anda tidak menerima apa pun sebagai imbalan atas donasi Anda.
Sumbangan moneter seperti yang dilakukan melalui cek, Kartu kredit, atau pembayaran ACH dari bank Anda jauh lebih mudah dilacak dan diklaim. Namun jika Anda mengklaim donasi lebih dari $250, Anda masih harus mendapatkan tanda terima atau pernyataan yang menunjukkan di mana Anda menyumbang, tanggal donasi Anda, dan jumlah donasi Anda, dengan pernyataan bahwa Anda tidak melakukannya tidak menerima barang atau jasa atas donasi Anda.
Standar vs. Potongan Terperinci
Meskipun Anda dapat mengklaim sumbangan ke gereja, sinagog, masjid, atau organisasi keagamaan lainnya, Anda mungkin merasa tidak layak melakukannya. Anda akan mendapat manfaat mengetahui bahwa Anda mendukung organisasi keagamaan favorit Anda, tetapi Anda mungkin tidak mendapat manfaat dari a pengurangan beban pajak.
Dengan disahkannya Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan tahun 2017, pengurangan standar meningkat secara signifikan. Untuk tahun pajak 2022 dan 2023, pemotongan standar dan terperinci adalah sebagai berikut:
Status pengarsipan Tahun pajak 2022 Tahun pajak 2023 Lajang $12,950 $13,850 Menikah, mengajukan bersama dan memenuhi syarat janda(er) $25,900 $27,700 Menikah, mengajukan secara terpisah $12,950 $13,850 Kepala rumah tangga $19,400 $20,800
Peningkatan substansial ini berarti bahwa lebih sedikit rumah tangga yang melihat manfaat untuk memerinci deduksi mereka. Pusat Kebijakan Pajak Urban-Brookings memperkirakan bahwa sekitar 90 persen rumah tangga Amerika mengambil potongan standar alih-alih memerinci.
Di bawah undang-undang dan kebijakan saat ini, satu-satunya cara untuk mendapatkan pengurangan pajak untuk sumbangan amal adalah dengan merinci pengembalian pajak Anda. Tetapi merinci pengembalian pajak Anda hanya masuk akal jika hal itu memungkinkan Anda untuk mengklaim lebih dari pengurangan standar. Untuk rata-rata rumah tangga menikah yang mengajukan bersama, menemukan $25,900 atau lebih item untuk dikurangkan bisa jadi sulit.
Selain sumbangan gereja, ini adalah beberapa potongan umum lainnya yang mungkin dapat Anda klaim jika Anda merinci:
Pengeluaran medis atau gigi yang tidak ditanggung oleh asuransi yang melebihi 7.5% dari Penghasilan Kotor Disesuaikan (AGI) Anda
Premi asuransi perawatan jangka panjang yang melebihi 10% dari AGI Anda
Bunga hipotek dan beberapa pinjaman ekuitas rumah dan Garis Kredit Ekuitas Rumah (HELOC) bunga
Pajak properti, pajak negara bagian, dan pajak daerah hingga 10%
Korban dan pencurian terkait dengan bencana alam yang dinyatakan federal, hingga 10% dari AGI
Kehilangan pekerjaan yang tidak diganti, dengan batasan yang diuraikan dalam Publikasi IRS 2106
Strategi Perencanaan Pajak
Salah satu strategi untuk dapat mengklaim sumbangan gereja adalah dengan memberikan sumbangan sekaligus. Jika Anda memiliki tahun-tahun di mana Anda dapat memerinci karena pengeluaran besar lainnya, Anda dapat memberikan sumbangan yang lebih besar pada tahun-tahun itu.
Bahkan jika Anda tidak memiliki biaya tambahan yang membenarkan perincian, Anda masih dapat merencanakan donasi Anda sehingga Anda bisa mendapatkan keuntungan dari pengurangan. Misalnya, Anda dapat memberikan donasi yang lebih besar di setiap tahun ganjil alih-alih donasi sedang setiap tahun. Ini dapat memungkinkan Anda untuk merinci donasi Anda sambil tetap memenuhi tujuan atau kewajiban donasi Anda.
Jika iman Anda mengharuskan Anda memberikan persepuluhan dalam persentase tertentu dari penghasilan Anda, Anda mungkin dapat bekerja dengan para pemimpin gereja Anda untuk memberikan kontribusi sekaligus untuk keperluan pajak sambil tetap mematuhi doktrin.
Intinya
Sebagian besar sumbangan ke rumah ibadah dapat dikurangkan dari pajak, tetapi Anda mungkin tidak mendapat manfaat dari pengurangan pajak tersebut. Jika Anda ingin mendapatkan keringanan pajak untuk donasi Anda, Anda harus melacaknya dan membuatnya dalam setahun Anda akan merinci pengurangan Anda. Bekerja dengan CPA dan CFP dapat membantu Anda menyusun strategi cara terbaik menyumbangkan dana untuk utilitas maksimal bagi Anda dan organisasi pilihan Anda.
Tip Perencanaan Pajak
Kredit foto: ©iStock/donald_gruener, ©iStock/Hailshadow, ©iStock/BlackSalmon
Pos Apakah Sumbangan Gereja Dapat Dikurangi dari Pajak? muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/deduct-church-donations-taxes-140058121.html