Menghasilkan pendapatan yang lebih tinggi dapat berarti membayar lebih banyak pajak di tingkat federal dan negara bagian. Anda mungkin berasumsi bahwa Anda terjebak dengan tagihan pajak yang lebih besar karena Anda menghasilkan lebih banyak, tetapi tidak selalu demikian. Ada sejumlah strategi penghematan pajak untuk mereka yang berpenghasilan tinggi yang dapat membantu mengurangi utang Anda. Kuncinya adalah mengetahui mana yang harus diterapkan, berdasarkan situasi keuangan spesifik Anda. SEBUAH penasihat keuangan dapat membantu Anda menemukan strategi pajak yang tepat untuk Anda.
Apa itu Penghasil Berpenghasilan Tinggi?
IRS mendefinisikan berpenghasilan tinggi sebagai wajib pajak yang melaporkan $200,000 atau lebih dalam total pendapatan positif (TPI) pada pengembalian pajak mereka. Total pendapatan positif adalah jumlah dari semua jumlah positif yang ditunjukkan untuk berbagai program pendapatan yang dilaporkan pada pengembalian pajak individu.
Itu penting untuk dipahami karena Anda mungkin berasumsi bahwa mereka yang berpenghasilan tinggi adalah orang-orang yang menghasilkan $400,000, $500,000 atau lebih setiap tahun. Ada kemungkinan bahwa Anda secara teknis dapat menyesuaikan dengan definisi IRS tentang berpenghasilan tinggi tanpa menyadarinya.
Memahami di mana Anda berada dalam hal pendapatan penting ketika menerapkan strategi penghematan pajak untuk mereka yang berpenghasilan tinggi. Pemotongan pajak tertentu mulai dihapuskan semakin tinggi pendapatan Anda naik. Penting juga untuk mengetahui braket pajak mana yang Anda masuki.
Anda kurung pajak federal mewakili persentase pajak yang Anda berutang ke IRS berdasarkan penghasilan kena pajak Anda. Penghasilan kena pajak Anda adalah milik Anda pendapatan kotor disesuaikan, dikurangi pengecualian pribadi dan potongan terperinci yang Anda klaim. Untuk tahun 2022, braket pajak tertinggi yang mungkin adalah 37%. Braket ini berlaku untuk pelapor tunggal dengan penghasilan kena pajak lebih dari $539,900 dan pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama dengan penghasilan kena pajak lebih dari $647,850.
Strategi Penghematan Pajak untuk Orang Berpenghasilan Tinggi
Mengurangi tagihan pajak Anda ketika Anda memperoleh penghasilan yang lebih tinggi umumnya tidak berarti hanya menerapkan satu pendekatan. Sebaliknya, ada beberapa taktik yang dapat Anda gunakan untuk mencoba memangkas tagihan Anda. Beberapa di antaranya dapat Anda lakukan sendiri sementara yang lain mungkin memerlukan bantuan penasihat keuangan Anda untuk mengeksekusi.
1. Sepenuhnya Mendanai Akun yang Diuntungkan Pajak
Memaksimalkan diuntungkan pajak akun dapat membantu mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun tersebut. Semakin sedikit penghasilan kena pajak yang harus Anda laporkan, semakin mudah untuk menurunkan satu atau dua kelompok pajak. Beberapa akun yang mungkin Anda pertimbangkan untuk dimaksimalkan meliputi:
401 (k) atau rencana tempat kerja serupa
Tradisional atau wiraswasta IRA
Rekening Tabungan Kesehatan (HSA)
Ingatlah bahwa jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda juga dapat memberikan kontribusi untuk mengejar rencana kerja dan IRA. Kontribusi mengejar ketinggalan diperbolehkan untuk HSA dimulai pada usia 55. Juga, perlu diingat bahwa jumlah kontribusi IRA tradisional yang dapat Anda kurangi akan bergantung pada apakah Anda juga dilindungi oleh rencana pensiun di tempat kerja.
2. Pertimbangkan Konversi Roth
Roth IRA memungkinkan distribusi berkualitas bebas pajak 100% di masa pensiun. Jika Anda berpenghasilan tinggi, Anda mungkin tidak dapat memberikan kontribusi ke Roth IRA jika Anda berpenghasilan di atas jumlah tertentu. Anda bisa, bagaimanapun, mengonversi aset IRA tradisional menjadi Roth IRA.
Anda harus membayar pajak atas konversi pada saat Anda menyelesaikannya. Namun ke depannya, Anda dapat melakukan penarikan yang memenuhi syarat dari akun Roth Anda tanpa membayar pajak penghasilan atas distribusi tersebut. Anda juga dapat menghindari mengambil distribusi minimum yang diperlukan mulai dari usia 72 tahun.
3. Tambahkan Uang ke Akun 529
A 529 rekening tabungan kuliah adalah kendaraan yang diuntungkan pajak yang dirancang untuk membantu Anda membayar biaya pendidikan. Uang yang Anda setorkan tidak dapat dikurangkan di tingkat federal, meskipun beberapa negara bagian mungkin menawarkan keringanan pajak untuk 529 kontribusi. Tapi uang di rekening tumbuh ditangguhkan pajak dan penarikan bebas pajak bila digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat.
Berkontribusi pada 529 mungkin tidak memengaruhi situasi pajak penghasilan Anda, tetapi ini dapat membantu dalam hal kewajiban pajak properti. Misalnya, Anda dapat berkontribusi hingga lima kali batas pengecualian pajak hadiah tahunan sekaligus menjadi 529. Melakukan hal itu akan menghapus kontribusi tersebut dari harta kena pajak kotor Anda.
4. Donasi Lebih Banyak untuk Amal
Salah satu strategi penghematan pajak yang paling populer untuk berpenghasilan tinggi melibatkan kontribusi amal. Di bawah aturan RS, Anda dapat mengurangi kontribusi tunai amal hingga 60% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan. Pengurangan untuk kontribusi aset non-tunai dibatasi hingga 30%.
Ada beberapa cara untuk memanfaatkan potongan amal, termasuk:
Membuat sumbangan uang tunai langsung ke badan amal yang memenuhi syarat
Menyumbangkan aset non-tunai yang dihargai, seperti saham, dapat memungkinkan Anda menghindari pajak capital gain
Membangun sisa amal atau kepercayaan memimpin amal
Menyiapkan dana yang disarankan oleh donor
Mengambil sebuah distribusi amal yang memenuhi syarat (QCD) dari IRA
Opsi terakhir adalah sesuatu yang mungkin Anda pertimbangkan jika Anda berusia 72 tahun atau lebih dan ingin menunda RMD dari IRA tradisional. Anda dapat menyumbang hingga $100,000 per tahun melalui QCD, yang dapat membantu mengurangi penghasilan kena pajak. Ingatlah bahwa Anda tidak bisa mengklaim jumlah yang sama sebagai pengurangan amal. Dan jika Anda mengurangi sumbangan uang tunai atau aset non-tunai, Anda harus merincinya di Jadwal A.
5. Tinjau dan Sesuaikan Alokasi Aset Anda
Beberapa investasi mungkin lebih hemat pajak daripada yang lain dan penting untuk memastikan Anda mengalokasikan aset di tempat yang tepat. Misalnya, biasanya masuk akal untuk menyimpan reksa dana dan dana yang diperdagangkan di bursa (ETF) yang lebih hemat pajak dalam rekening kena pajak sambil memesan dana pajak yang lebih tinggi untuk 401(k) atau IRA Anda.
Anda mungkin juga mempertimbangkan untuk berinvestasi dalam obligasi daerah bebas pajak sebagai cara untuk mengurangi pajak. Pendapatan bunga dari obligasi ini dikecualikan dari perhitungan pajak tambahan Medicare dan juga tidak dikenakan pajak pendapatan federal. Obligasi Muni juga bisa bebas dari pajak penghasilan negara.
Juga, ingat bahwa panen rugi pajak adalah temanmu. Memanen kerugian berarti menjual investasi dengan kerugian untuk mengimbangi keuntungan modal dalam portofolio Anda. Anda juga dapat mengurangi kerugian hingga $ 3,000 terhadap penghasilan reguler Anda. Kerugian apa pun yang tidak Anda panen pada tahun pajak saat ini dapat dibawa ke tahun-tahun mendatang.
6. Pertimbangkan Investasi Alternatif
Investasi tertentu dapat membantu Anda untuk menangguhkan pajak ketika Anda memperoleh penghasilan yang lebih tinggi. Sebagai contoh, asuransi jiwa nilai tunai memungkinkan Anda untuk mengumpulkan nilai tunai dalam polis Anda. Uang yang terkumpul tumbuh bebas pajak. Penarikan tidak dikenai pajak jika tidak melebihi jumlah total premi yang telah Anda bayarkan.
Anuitas mungkin menjadi bagian lain dari strategi manajemen pajak Anda. Dengan anuitas yang ditangguhkan, misalnya, Anda membeli kontrak dengan pembayaran yang dijadwalkan akan dimulai pada tanggal tertentu di masa mendatang. Sementara itu, nilai anuitas tumbuh pajak tangguhan. Anda akan membayar pajak penghasilan atas penarikan nanti, tetapi strategi ini dapat membuahkan hasil jika Anda berharap berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah pada saat Anda pensiun.
7. Maksimalkan Potongan Lainnya
Jika Anda memiliki rumah dengan hipotek, Anda dapat mengurangi bunga yang dibayarkan. Potongan juga diperbolehkan untuk pajak negara bagian dan lokal atas properti. Mengurangi biaya ini mungkin tidak membuat perbedaan besar pada tagihan pajak Anda, tetapi setiap sen diperhitungkan untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda.
Anda juga dapat mengurangi biaya pengobatan lebih dari 7.5% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan jika Anda merinci. Itu bisa menjadi pengurangan yang berharga jika Anda memiliki biaya pengobatan yang signifikan untuk membayar diri sendiri atau anggota rumah tangga Anda sepanjang tahun.
The Bottom Line
Menerapkan strategi penghematan pajak untuk berpenghasilan tinggi dapat membantu Anda mengurangi hutang ke IRS setiap tahun. Penting untuk diingat, bagaimanapun, bahwa kode pajak selalu berubah. Jadi apa yang berhasil tahun ini mungkin tidak seefektif – atau bahkan mungkin – tiga atau lima tahun dari sekarang. Meninjau situasi pajak Anda secara teratur dapat membantu Anda menghindari kehilangan peluang untuk menabung.
Tips untuk Perencanaan Keuangan
Pertimbangkan untuk berbicara dengan penasihat keuangan Anda tentang cara terbaik untuk meminimalkan kewajiban pajak Anda sebagai orang berpenghasilan tinggi. Menemukan penasihat keuangan yang berkualitas tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai pasangan penasihat Anda tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.
Satu lagi strategi perencanaan pajak yang bisa Anda coba melibatkan menunda bagian dari penghasilan Anda. Misalnya, jika Anda dijadwalkan untuk mendapatkan bonus akhir tahun yang besar, Anda dapat meminta atasan Anda untuk menunda pembayarannya kepada Anda hingga Januari. Ingatlah bahwa menunda pendapatan ke tahun-tahun mendatang dapat pulih jika akhirnya mendorong Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi nanti.
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
Pos Strategi Penghematan Pajak untuk Orang Berpenghasilan Tinggi muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html