An rekening pensiun individu, lebih sering disebut sebagai IRA, adalah tempat yang baik untuk menabung untuk masa pensiun Anda. Namun, begitu Anda mencapai usia tertentu, Anda harus mulai mengambil jumlah minimum dari akun Anda setiap tahun, yang disebut distribusi minimum wajib (RMD). Tabel RMD yang disediakan IRS dapat membantu Anda mengetahui berapa banyak yang harus Anda tarik. Panduan ini akan membawa Anda melalui cara menggunakan tabel RMD, menjelaskan apa artinya pensiun Anda dan mendiskusikan apa yang terjadi jika Anda tidak mencapai distribusi minimum yang disyaratkan untuk tahun tertentu. Jika Anda memiliki pertanyaan tentang mengelola uang Anda di masa pensiun, pertimbangkan untuk berbicara dengan a penasihat keuangan.
Tabel Distribusi Minimum Wajib (RMD) IRA untuk tahun 2023
Usia penarikan dari rekening pensiun dinaikkan pada tahun 2020 menjadi 72 dari 70.5. SECURE 2.0 Act, bagaimanapun, menaikkan usia RMD menjadi 73 tahun bagi mereka yang berusia 72 tahun pada tahun 2023. Oleh karena itu, RMD pertama Anda harus diambil sebelum 1 April tahun setelah Anda berusia 72 tahun (73 tahun 2023). Setelah itu, RMD Anda harus diambil sebelum 31 Desember setiap tahun. Kegagalan untuk melakukannya berarti penalti sebesar 50% dari RMD yang disyaratkan. Pensiunan boleh tanpa penalti menarik lebih dari RMD.
Berikut adalah tabel RMD untuk tahun 2023, berdasarkan Tabel Seumur Hidup Seragam dari IRS, yang merupakan tabel yang paling banyak digunakan (Tabel 3 di halaman 65). IRS memiliki tabel lain untuk pemegang rekening dan penerima dana pensiun yang pasangannya jauh lebih muda.
Distribusi Minimum yang Diperlukan IRA Usia Periode Distribusi dalam Tahun72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 dan lebih dari Cara Menghitung RMD Anda
Jadi, bagaimana Anda bisa mengetahui berapa banyak yang perlu Anda keluarkan berdasarkan tabel di atas? Ini cara melakukan perhitungan:
Cari tahu saldo akun IRA Anda.
Temukan usia Anda di atas meja dan catat nomor periode distribusi.
Bagilah total saldo akun Anda dengan periode distribusi. Ini adalah distribusi minimum yang Anda butuhkan.
Pastikan Anda melakukan ini untuk semua IRA tradisional yang Anda miliki atas nama Anda. Setelah Anda menjumlahkan semua distribusi minimum yang diperlukan untuk setiap akun Anda, Anda dapat mengambil jumlah total itu dari salah satu IRA Anda. Anda tidak perlu mengambil distribusi minimum dari setiap akun selama total uang yang Anda tarik bertambah.
Ini hanya berlaku untuk IRA tradisional, bukan Roth IRA. Perhatikan bahwa tabel RMD di atas juga tidak berlaku untuk Anda jika Anda memiliki pasangan yang merupakan satu-satunya penerima IRA Anda dan lebih dari 10 tahun lebih muda dari Anda.
Mengapa RMD Ada?
Anda mungkin bertanya-tanya mengapa ada distribusi minimum yang diperlukan untuk IRA Anda. Lagi pula, ini adalah uang Anda, jadi mengapa Anda tidak dapat mengambilnya dari akun Anda dengan kecepatan Anda sendiri? Jawaban atas pertanyaan ini sama dengan jawaban atas banyak pertanyaan terkait masalah keuangan: pajak.
Anda tidak membayar pajak atas uang di IRA Anda saat Anda memasukkannya. Sebaliknya, Anda membayar pajak saat Anda menarik dana di masa pensiun. Uang tersebut akan dikenakan pajak sesuai dengan braket pajak Anda saat ini. Ini bermanfaat jika Anda berada dalam golongan pajak yang lebih rendah saat pensiun daripada saat pertama kali mendapatkan uang.
Jika Anda meninggalkan semua uang Anda di IRA Anda, pada akhirnya akan memenuhi syarat untuk diteruskan sebagai warisan dan mungkin berakhir tanpa pajak. Distribusi minimum yang disyaratkan memaksa Anda untuk mengambil sejumlah uang selagi masih dapat dikenakan pajak.
Bagaimana Jika Anda Tidak Mencapai Jumlah Distribusi Minimum yang Diperlukan?
Anda harus membayar denda pajak yang cukup signifikan jika Anda tidak mengambil distribusi minimum. Anda akan membayar tarif pajak 50% untuk uang wajib yang tidak ditarik. Jadi, jika Anda berusia 78 tahun dan memiliki saldo IRA sebesar $100,000, RMD Anda untuk tahun tersebut adalah $4,545.45 (yang dihitung dengan membagi saldo Anda dengan tahun periode distribusi pada tabel di atas).
Namun, ada beberapa langkah yang dapat Anda ambil untuk memperbaiki tenggat waktu RMD yang terlewatkan. Langkah pertama adalah memperbaiki kesalahan Anda dengan mengambil jumlah RMD yang sebelumnya gagal Anda ambil. Selanjutnya, Anda perlu memberi tahu IRS tentang kesalahan Anda dengan mengajukan Formulir IRS 5329 dan melampirkan surat yang menjelaskan mengapa Anda gagal melakukan penarikan yang diperlukan. IRS akan mempertimbangkan untuk membebaskan denda pajak karena "kesalahan yang wajar", yang mungkin termasuk penyakit, perubahan alamat, atau saran yang salah tentang distribusi Anda.
Intinya
Jika Anda memiliki IRA, Anda mungkin mencoba untuk menunda mengambil uang darinya selama mungkin agar investasi Anda tetap menghasilkan bunga. Tetapi Anda harus membuat distribusi minimum yang diperlukan. SECURE 2.0 Act menaikkan usia RMD menjadi 73. Tabel RMD, yang ditampilkan di atas, mencantumkan distribusi minimum yang disyaratkan untuk usia Anda. Distribusi minimum yang diperlukan ada untuk mencegah pensiunan tidak pernah mengeluarkan uang, sehingga memungkinkan dana untuk lulus, tanpa pajak, sebagai warisan.
Tips Pensiun
Penasihat keuangan dapat membantu Anda menjaga keuangan Anda saat Anda pensiun. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan terverifikasi yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat mewawancarai penasihat Anda yang cocok tanpa biaya untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.
Selain uang di IRA Anda, Anda juga harus memperhitungkan Jaminan Sosial. Untuk mengetahui berapa banyak yang dapat Anda harapkan dari pemerintah setiap tahun, gunakan kami Kalkulator Jaminan Sosial.
Jika Anda ingin mengatur dan merencanakan tujuan pensiun Anda, Kalkulator pensiun SmartAsset dapat membantu Anda mengetahui berapa banyak yang perlu Anda tabung untuk pensiun dengan nyaman.
Kredit foto: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
Pos Tabel Distribusi Minimum Wajib (RMD) IRA untuk tahun 2023 muncul pertama pada Blog Aset Cerdas.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html